曦月老师
回答于2024年07月29日
金牌答疑老师
在确定进项发票和销项发票的准确金额时，主要依据的是开具的销项税额、税负率以及不含税销售额。具体计算方法如下：
首先，不含税销售额是含税销售额除以（1+增值税税率）得到的。然后，销项税额则是这个不含税销售额乘以增值税税率。有了销项税额后，就可以根据税务局给出的税负率来确定进项税的金额，公式为销项税减去不含税销售额乘以税负率。最后，再将这个进项税金额除以（1+增值税税率）乘税率，就得到了需要勾选认证的进项发票金额。
此外，实际中还需要考虑当月是否需要缴纳增值税。如果不需要缴纳，则可以多认证一些专用发票；如果需要缴纳，则应少认证一些专用发票进行抵扣。
至于不同税率的材料票或工程票，计算方式也有所不同。例如，对于13%的材料票，进项发票金额计算公式为6除以13%再乘以（1+13%），得到52.15万元。而对于9%的工程票，计算方式类似，结果为72.67万元。
在确定进项发票和销项发票的准确金额时，主要依据的是开具的销项税额、税负率以及不含税销售额。具体计算方法如下：
首先，不含税销售额是含税销售额除以（1+增值税税率）得到的。然后，销项税额则是这个不含税销售额乘以增值税税率。有了销项税额后，就可以根据税务局给出的税负率来确定进项税的金额，公式为销项税减去不含税销售额乘以税负率。最后，再将这个进项税金额除以（1+增值税税率）乘税率，就得到了需要勾选认证的进项发票金额。
此外，实际中还需要考虑当月是否需要缴纳增值税。如果不需要缴纳，则可以多认证一些专用发票；如果需要缴纳，则应少认证一些专用发票进行抵扣。
至于不同税率的材料票或工程票，计算方式也有所不同。例如，对于13%的材料票，进项发票金额计算公式为6除以13%再乘以（1+13%），得到52.15万元。而对于9%的工程票，计算方式类似，结果为72.67万元。
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