工业会计知识答疑-牛账问答

工业会计

21关注

2791问题

关注

牛账网工业会计知识答疑栏目为您提供工业会计知识答疑、工业会计相关会计咨询、实务答疑问题列表，您可以发布问题寻求帮助，也可在线帮助他人答疑解惑。

工业会计

热门

最新

行业实操 >工业会计

菠萝回答于03月25日

金牌答疑老师

关注TA

一般纳税人不是要做进项税的吗？

你好，是不是取得的是普票

回答1

行业实操 >工业会计

淼淼老师回答于03月25日

金牌答疑老师

关注TA

刚接手的会计,小规模,上个会计说没有帐,每个月报税自己估,怎么估呀,我只能看见他申报的报表和税,我应该怎么做呀

刚接手一个没有完整账目的小规模企业会计工作，确实会面临一些挑战。以下是你可以采取的步骤来逐步建立和完善企业的财务记录，并准确进行税务申报： ### 1. 收集和整理现有资料 - 获取所有可用的财务记录：包括但不限于银行对账单、发票、收据、付款凭证、报税记录等。 - 与前任会计沟通：尽可能了解... 刚接手一个没有完整账目的小规模企业会计工作，确实会面临一些挑战。以下是你可以采取的步骤来逐步建立和完善企业的财务记录，并准确进行税务申报： ### 1. 收集和整理现有资料 - 获取所有可用的财务记录：包括但不限于银行对账单、发票、收据、付款凭证、报税记录等。 - 与前任会计沟通：尽可能了解以前的账务处理方法、税务处理方式以及任何未解决的财务问题。 ### 2. 建立初始账目 - 开设会计账户：在会计软件中创建必要的账户，如现金、银行存款、应收账款、应付账款、收入、费用等。 - 录入历史数据：将收集到的历史交易记录逐一录入到相应的会计账户中。如果数据量较大或复杂，可以分阶段进行。 ### 3. 确认税务情况 - 了解适用的税率和税收政策：确保你熟悉当前的税法规定，特别是针对小规模企业的优惠政策。 - 核对已申报的税务报表：检查前任会计提交的税务报表是否准确无误，必要时进行调整。 ### 4. 制定记账流程 - 设定日常记账规则：明确收入确认、成本核算、费用报销等具体操作流程。 - 定期对账：每月末进行一次全面的账目核对，确保所有交易都已准确记录。 ### 5. 学习相关软件工具 - 掌握会计软件的使用：熟练运用常用的会计软件（如金蝶、用友、速达等）来管理账目。 - 利用自动化工具提高效率：考虑使用Excel或其他表格软件制作模板，以简化重复性的工作。 - 参加培训课程：通过线上或线下的方式提升自己的专业知识和技能。 ### 7. 持续改进和完善 - 定期复盘工作流程：根据实际情况调整优化现有的工作流程和方法。 - 关注行业动态：保持对最新会计准则和税收政策的敏感度，及时更新自己的知识体系。总之，虽然起步阶段可能会感到困难重重，但只要按照上述步骤有条不紊地进行下去，相信你很快就能建立起一套适合本企业的财务管理体系。同时，也要记得给自己留有足够的时间去适应新环境，并在实践中不断学习和成长。更多

回答1

行业实操 >工业会计

菠萝回答于03月24日

金牌答疑老师

关注TA

老师，您好，我们公司去年融资租赁买了一批设备，未确认融资费用，银行每个月有给我们开利息发票，想请问下，这部分的利息费用需要要汇算清缴的时间做纳税调增吗？如果要调增，改怎么调呢？谢谢老师

公司融资租赁设备产生的未确认融资费用，在汇算清缴时通常需要做纳税调增。因为税法上一般按照租赁合同约定的付款总额和承租人在签订租赁合同过程中发生的相关费用之和作为融资租入固定资产的计税基础，按规定提取折旧费用分期扣除，不认可会计上按照实际利率法分摊的未确认融资费用作为利息支出在税前... 更多

回答1

行业实操 >工业会计

菠萝回答于03月23日

金牌答疑老师

关注TA

我公司给供应商提供包工包料的消防设备服务。开具发票可以一并开成销售货物的发票吗？

贵公司给供应商提供包工包料的消防设备服务，能否一并开成销售货物的发票，需要区分不同情况判断：一般情况如果这项业务属于混合销售行为，即一项销售行为既涉及货物又涉及服务，且从事货物的生产、批发或者零售的单位和个体工商户的混合销售行为，按照销售货物缴纳增值税，此时可以一并按照销... 更多

回答1

行业实操 >工业会计

希文老师回答于03月19日

金牌答疑老师

关注TA

公司是制造业，销售产品跟客户签订购销合同，因客户是上市公司，合同盖章很繁琐，流程很慢，老板让简化流程可以不用客户盖章，像这种情况我这边可以收集什么样的资料存档

在制造业公司中，销售产品与客户签订购销合同是确保交易合法性和明确双方权责的重要环节。然而，当客户是上市公司且合同盖章流程繁琐时，简化流程并避免客户盖章确实是一个实际可行的解决方案。在这种情况下，为了确保交易的合规性和未来可能产生的法律纠纷有据可查，你可以收集以下几类资料进行存档：... 在制造业公司中，销售产品与客户签订购销合同是确保交易合法性和明确双方权责的重要环节。然而，当客户是上市公司且合同盖章流程繁琐时，简化流程并避免客户盖章确实是一个实际可行的解决方案。在这种情况下，为了确保交易的合规性和未来可能产生的法律纠纷有据可查，你可以收集以下几类资料进行存档： ### 一、基础信息类 1. 企业法人营业执照 - 重要性：这是企业的“身份证”，用于确认客户公司的合法经营资格。通过查看营业执照，可以核实公司的名称、类型（如股份有限公司）、法定代表人姓名、经营范围等关键信息，确保与之交易的是一个依法成立、合法运营的实体。在没有合同盖章的情况下，营业执照信息能作为交易对象主体资格的基本证明。 - 细节关注：注意查看营业执照的副本编号、发证日期、有效期等细节，这些信息有助于判断营业执照的真实性和有效性。 2. 税务登记证 - 作用：税务登记证是企业在税务机关登记的凭证，上面包含了纳税人识别号等重要信息。这在涉及销售产品的税务处理方面非常关键，比如开具发票时需要准确填写购买方的纳税人识别号。同时，它也是证明企业合法纳税身份的文件。 - 关联内容：税务登记证与后续的开票、税务申报等财务流程紧密相关，确保了公司在税务方面的合规性，也间接保障了销售交易在税务处理上的合法性。 3. 组织机构代码证（若适用） - 背景：组织机构代码证是对中华人民共和国境内依法成立、依法注册、依法登记的机关、企事业单位、社会团体，以及其他组织机构颁发的在全国范围内唯一的、始终不变的代码标识。虽然目前很多地区已经将工商、税务、代码证多证合一，但在一些情况下，该证件仍具有法律效力。 - 用途：它可以作为企业身份的另一种辅助证明材料，在一些特定的业务场景或系统录入中可能需要用到，并且在一定程度上增强了对交易对象身份识别的准确性。 ### 二、授权文件类 1. 授权委托书 - 定义：如果客户公司不能盖章签订合同，但有具体的经办人负责此次采购业务，那么就需要客户提供授权委托书。授权委托书应明确委托事项（如采购特定产品）、委托期限（从何时到何时）、被委托人（即贵公司）的权限范围（如洽谈价格、签订并执行合同条款等）。 - 要点：授权委托书必须由客户公司的法定代表人签字，并且最好有公司的公章（如果有的话，至少部分内容有章）。同时，要仔细核对被委托人的身份信息是否与实际经办人相符，以及委托事项是否清晰明确，避免出现模糊不清的授权导致后续纠纷。 2. 被委托人身份证明 - 形式：可以是身份证复印件。对于企业经办人员来说，还可以提供工作证复印件。身份证明用于确认实际参与交易的被委托人的身份合法性，防止出现冒用身份等情况。 - 核实方法：可以通过身份证号码到相关的身份证验证系统（如公安机关的身份证验证平台，在合法合规的前提下进行查询）或者向被委托人所属公司人力资源部门核实其身份真实性。 ### 三、沟通记录类 1. 邮件往来记录 - 内容要求：包括关于产品规格、价格、交货期、质量标准等交易关键要素的邮件沟通内容。这些邮件可以作为双方达成合意的证据，例如，客户在邮件中确认了产品的具体型号和数量，就表示双方在这些关键条款上达成了一致意见。 - 保存方式：要对邮件进行完整备份，包括邮件头信息（发件人、收件人、发送时间等），并且最好以纸质版打印出来与电子版一起存档。同时，要注意邮件的连贯性，按照时间顺序整理，方便查阅。 2. 会议纪要（如有） - 适用情况：如果在合同签订前，双方就交易事宜召开过会议，那么会议纪要就是非常重要的文件。会议纪要应详细记录会议的时间、地点、参与人员、讨论的主要内容（特别是与合同相关的条款讨论）以及达成的共识。 - 签署确认：会议纪要应由双方参会人员签字确认，作为双方认可会议内容的凭证。如果没有当场签字，会后要及时发送给对方确认，并保留对方的确认回复记录。 ### 四、订单及其他相关文件类 1. 销售订单 - 性质：销售订单是企业与客户之间交易的重要凭证，即使没有正式的合同盖章，销售订单也能在一定程度上证明交易的存在和基本内容。销售订单应包含产品名称、规格、数量、单价、金额、交货日期、交货地点等详细信息。 - 流程关联：更多

回答1

行业实操 >工业会计

慧慧老师回答于03月19日

金牌答疑老师

关注TA

待认证的进项税，什么时候认证

同学你好，根据你们的销售情况随时可以认证

回答1

行业实操 >工业会计

竹子老师回答于03月18日

金牌答疑老师

关注TA

老师，您好，我们是CNC加工制造业，我们的产品需要经过CN1—CN7等多道工序才出产品，我想问一下，这个产成品我我要怎么统计，比如CN1是100 CN2是80 CN3是90 CN4是100 CN5是 100 CN6是 100我这个要怎么统计产成品是多少？半成品是多少？

在CNC加工制造业中，统计产成品和半成品的数量是非常重要的。根据你的描述，产品需要经过多个工序（CN1—CN7）才能最终成为产成品。为了统计产成品和半成品的数量，我们需要了解每个工序的产出情况以及它们之间的关系。假设你提供的数据是每个工序的产出数量，那么我们可以按照以下步骤进行统计： ##... 更多

回答1

行业实操 >工业会计

淼淼老师回答于03月17日

金牌答疑老师

关注TA

支付给境外单位的SNI认证代理费需要代扣代缴增值税和所得税吗

针对您提出的问题，以下是我的详细回答： ### 一、增值税方面是否需要代扣代缴增值税取决于境外单位提供的SNI认证代理服务是否构成在境内销售服务。根据现行增值税政策，如果境外单位或个人向境内单位或者个人销售完全在境外发生的服务，不属于在境内销售服务，不缴纳增值税。但如果境外单位提供的... 更多

回答1

行业实操 >工业会计

木棉老师回答于03月14日

金牌答疑老师

关注TA

老师，请问公司购进物品有税率9%的进项，同时我们也直接销售的这批货物，销项票可以开9吗%

好的，让我们一步步解析这个问题。 ### 问题：公司购进物品有税率9%的进项，同时我们也直接销售这批货物，销项票可以开9%吗？ #### 解析过程： 1. 了解增值税基本概念： - 进项税：企业在购进商品或服务时支付的增值税，可以抵扣。 - 销项税：企业在销售商品或服务时收取的增值税，需要上缴税... 更多

回答1

行业实操 >工业会计

菠萝回答于03月14日

金牌答疑老师

关注TA

这个固定资产要视同销售吗？

你好，具体业务描述下哈

回答1

点击加载更多

工业会计

关于本领域

以会计学原理为理论指导，采用货币量度，对工业企业生产经营活动及其成果，进行连续、系统、全面和综合地反映与控制的管理活动。其反映和控制的主要内容为：在生产经营过程中固定资产、材料、生产费用、产品成本、在产品、自制半成品、产成品、货币资金、销售收入、财务成果及各项专用基金，会计报表的编制等。