VIP会员答疑-牛账问答

首页关注话题讨论通知

问答搜索

登录

注册

会计实务

会计税务

VIP会员答疑

行业实操

服务业会计

事业单位会计

房地产会计

初级会计

初级会计实务

经济法基础

中级会计

中级会计实务

注册会计

财务成本管理

公司战略风险...

财务与会计

涉税服务实务

涉税服务相关...

课程问题

VIP会员答疑

VIP会员答疑

14关注

207问题

关注

牛账网VIP会员答疑专业问答栏目为您提供VIP会员学员的答疑热门知识点，热门考点精准问答内容。梳理财会专业知识的内容，为学员解决各科重难点问题。

VIP会员答疑

VIP会员答疑

热门

会计税务

会计税务 >VIP会员答疑

金田老师

金田老师回答于09月06日

金牌答疑老师

关注TA

请问公司收到这种成本发票是否可以全额税前扣除

尊敬的学员，关于您的问题，公司收到的成本发票能否全额税前扣除取决于多种因素。一般来说，成本发票可以用于税前扣除，但还需满足以下条件： 1. 发票必须是真实、有效的，且符合国家税收法规的要求。 2. 发票所涉及的成本支出必须属于企业的正常经营范围内。 3. 企业需要确保所有相关费用都已正确分... 更多

0

回答1

收藏

会计税务

会计税务 >VIP会员答疑

金田老师

金田老师回答于09月05日

金牌答疑老师

关注TA

老师，您好请问一下，原公司想以公司入股方式入股新公司，原公司的债务问题会影响新公司吗，原公司入股后涉及股东变更会影响新公司吗

对于您提到的原公司想以公司入股方式入股新公司的情况，这里涉及到几个关键的法律和管理问题，需要详细解释。首先，关于原公司的债务问题是否会影响新公司，根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司作为独立的法人实体，拥有自己的法人财产权，并以其全部财产对公司的债务承担责任。这意味着，原公... 更多

1

回答1

收藏

会计税务

会计税务 >VIP会员答疑

曦月老师

曦月老师回答于09月04日

金牌答疑老师

关注TA

老师您好！对方税务出逃，我们该怎么办？有什么影响呢？

当遇到对方税务出逃时，首先，需要明确什么是走逃企业。走逃企业通常指不履行税收义务并脱离税务机关监管的企业。对于贵公司来说，此类情况确实会带来一定的困扰和影响，以下是应对措施与影响： 1. **应对措施** - **停止抵扣和退税**：如果取得了异常凭证尚未申报抵扣或申报出口退税的，暂不允许... 当遇到对方税务出逃时，首先，需要明确什么是走逃企业。走逃企业通常指不履行税收义务并脱离税务机关监管的企业。对于贵公司来说，此类情况确实会带来一定的困扰和影响，以下是应对措施与影响： 1. **应对措施** - **停止抵扣和退税**：如果取得了异常凭证尚未申报抵扣或申报出口退税的，暂不允许抵扣或办理退税。 - **进项税额转出**：对已经申报抵扣的情况，一律先作进项税额转出处理。例如，会计分录上，可以借记“应交税费-应交增值税（进项税额转出）”，贷记“应交税费-未交增值税”等相关科目。 - **核实后继续申报抵扣**：经税务机关核实后，符合现行增值税进项税额抵扣或出口退税相关规定的，企业可继续申报抵扣或解除担保并继续办理出口退税。 2. **影响因素** - **经济损失**：由于涉及到转出进项税等情况，可能会给企业造成一些经济上的损失，比如提前支付了税款等。 - **增加会计处理难度**：此类情况会增加财务与会计处理的复杂性，需要根据国家税务总局的相关规定进行相应的会计分录处理，并等待最终的核实结果。 - **企业信誉风险**：与走逃企业有交易可能会影响企业的信誉，尤其是在税务审核与评估过程中，可能会受到额外的关注或审查。 - **合规性压力**：需要确保自己的企业在这个过程中保持合规性，避免因为与走逃企业的交易而引发的连锁反应，比如被税务机关要求补交税费等情形。此外，在实际操作中，建议与税务机关保持紧密沟通，并提供必要的文件和资料以证明企业的相关交易是基于真实业务的。同时，可以考虑寻求专业法律与税务意见，确保在这一过程中采取的措施是得当的。总的来说，面对对方企业的税务出逃，首要任务是采取措施保护自身企业的经济利益，并最小化由此可能带来的负面影响。同时，通过合理的会计处理和积极与税务机关沟通合作，来应对可能的税务风险。更多

0

回答1

收藏

会计税务

会计税务 >VIP会员答疑

小智老师

小智老师回答于09月03日

金牌答疑老师

关注TA

老师您好！想请教一下：我们是小规模纳税人，收入都是无票收入申报，二季度的收入已申报，但现在有个客户要我们开6月的业务发票给他们（含该客户的金额已做无票收入申报），那这下该怎么做呢

首先，你需要去税务局申请开具红字发票，用以冲减二季度已经申报的无票收入。这是因为你已经将这部分收入计算在内并缴纳了税款，现在需要开具正式发票，必须先将已申报的收入“取消”掉。然后，你可以正常地给客户开具他们需要的6月份的业发票。这样，你既满足了客户的需求，又避免了重复申报收入的问... 更多

0

回答1

收藏

会计税务

会计税务 >VIP会员答疑

曦月老师

曦月老师回答于08月29日

金牌答疑老师

关注TA

老师您好！发票调整额度这里的“固定资产情况表”是要什么内容的表呀？

您好！“固定资产情况表”主要是用来记录公司的固定资产信息，包括但不限于以下内容： 1. 固定资产的购置日期和原始价值。 2. 固定资产的折旧方法和期限。 3. 固定资产的累计折旧额。 4. 固定资产的净账面价值。 5. 固定资产的使用状况和处置计划等。这份表格能够帮助我们更准确地计算和管理固定资产... 更多

0

回答1

收藏

会计税务

会计税务 >VIP会员答疑

木森老师

木森老师回答于08月28日

金牌答疑老师

关注TA

我司在境内发生了一笔会务费60w，其中20w我司承担，新加坡兄弟公司承担40w，我司当月一共支付了60w，我司为新加坡公司代垫了40w。现在，会务公司开了一张增值税专票60w，请问这个增值税部分，我可以全部抵扣么？如何做账呢？

根据增值税的相关规定，增值税的抵扣通常遵循“谁支付、谁抵扣”的原则。在您的情况中，虽然您的公司代垫了新加坡兄弟公司的40万元会务费，但这部分费用实际上不是由您的公司承担的。因此，您的公司只能抵扣自己实际承担的那部分费用（即20万元）对应的增值税额。对于代垫的部分，虽然您的公司支付了款... 更多

0

回答1

收藏

会计税务

会计税务 >VIP会员答疑

必过老师

必过老师回答于08月20日

金牌答疑老师

关注TA

老师您好！①我们要开发票，但发票额度不够用，新版的电子税务是不是在“发票额度调整申请”那里申领发票、增加发票额度？

您好！您是数电票您就在发票额度调整就可以，按步骤提交资料

0

回答1

收藏

会计税务

会计税务 >VIP会员答疑

莎莎老师

莎莎老师回答于08月09日

金牌答疑老师

关注TA

老师您好！想请教一下：现在发现去年7月有一笔分录做错了，这下该怎么处理呢？小规模公司，小企业准则

去年7月的分录做错了，要怎么办呢？嗯，首先你要弄清楚这个错误是什么时候发现的。如果这个错误是在今年的报表还没有公开之前就发现了，那处理方法就比较简单。先用红字把去年那个错误的会计分录冲销，再用蓝字编制一个正确的会计分录，然后在账簿上重新登记一下就可以了。这种方法呢，主要适用于会... 更多

0

回答1

收藏

会计税务

会计税务 >VIP会员答疑

小智老师

小智老师回答于2024年08月08日

金牌答疑老师

关注TA

老师您好！这张发票没见到有税额。公司（一般纳税人）向个人买二手车，不能抵扣进项税吗？

您好！一般纳税人向个人购买二手车是可以抵扣进项税的。根据《增值税暂行条例》的规定，销售方如果为税务机关认定的可以开具增值税专用发票的单位或个人，购买方为需要此发票的一般纳税人，且交易的商品或劳务符合国家有关政策和法规的规定，就可以申请开具增值税专用发票，并享受相应的税收优惠政策。... 更多

0

回答1

收藏

会计税务

会计税务 >VIP会员答疑

木棉老师

木棉老师回答于2024年08月08日

金牌答疑老师

关注TA

老师您好！想问下：小规模/一般纳税人租车给其他公司，开票的税率分别是多少呢？开票名称开“租赁费”？（他们的主业是农业的，只是有闲置的车辆放着，所以租给我们）

对于小规模纳税人和一般纳税人，租车服务的开票税率确实有所不同。根据当前的税法规定，汽车租赁属于有形动产租赁服务。通常来说，**小规模纳税人的租车服务开票税率为3%**，而**一般纳税人则按照13％的税率进行开票**。具体分析如下： ### 小规模纳税人小规模纳税人在提供汽车租赁服务时，税率通常... 对于小规模纳税人和一般纳税人，租车服务的开票税率确实有所不同。根据当前的税法规定，汽车租赁属于有形动产租赁服务。通常来说，**小规模纳税人的租车服务开票税率为3%**，而**一般纳税人则按照13％的税率进行开票**。具体分析如下： ### 小规模纳税人小规模纳税人在提供汽车租赁服务时，税率通常是固定的。依据现行政策，小规模纳税人的销售额如果不超过规定的额度，可以享受免征增值税的优惠政策。即便超过优惠额度，其税率也通常低于一般纳税人。 - **税率细节**：目前，小规模纳税人在向税务机关申请代开的情形下，征收率为3%。这意味着如果你的公司被认定为小规模纳税人，那么在向其他公司提供汽车租赁服务时，适用的税率是3%。 - **优惠政策**：特别是在一些特定的税收优惠政策期间，如2023年，月销售额在一定额度下的小规模纳税人可免征增值税。 ### 一般纳税人一般纳税人由于税务管理方式的不同，其税率设置较高，但这也意味着在某些情况下可以享受更多的税收抵扣机会。 - **税率细节**：对于一般纳税人，提供汽车租赁服务的增值税税率为13%。这比小规模纳税人的税率高，但一般纳税人可以通过发票来抵扣进项税，这在有些情况下可能更有利于企业的资金流动和税务规划。 - **抵扣优势**：作为一般纳税人，你的公司在支付与业务相关的进项税（比如购买车辆或与租赁相关的其他费用）时，这部分税费可以用来抵扣应缴的销项税，从而减轻总体税负。在处理具体的租赁合同和开票事宜时，建议详细记录所有相关的费用和收入，确保每一笔交易都能准确反映在会计和税务记录中。综上所述，了解自己的纳税人身份并正确应用相应的税率，对于合理安排公司的财务和税务策略至关重要。无论是小规模还是一般纳税人，合规的经营和准确的税务申报都是企业平稳运行的关键。更多

0

回答1

收藏

点击加载更多

VIP会员答疑

关于本领域: 牛账网VIP会员答疑专业问答栏目为您提供VIP会员学员的答疑热门知识点，热门考点精准问答内容。梳理财会专业知识的内容，为学员解决各科重难点问题。

（0/9）

发布问题