老师好！公司停用财务软件，自己咋设置个报表公式？谢谢老师！

你好！会计报表的公式设置可以根据你的实际需求和所使用的工具来定。如果你停用了财务软件，想要自己设置报表公式，那么我推荐你使用Excel来完成这项工作。接下来，我会一步步指导你如何在Excel中设置常用的报表公式。 ### 一、资产负债表公式 1. **流动资产** - **公式：** `=流动资产各科目之和` - **示例：** `=货币资金 + 应收账款 + 存货 + 其他流动资产` - **解释：** 计算流动资产时，需要将所有的流动资产项（如现金、银行存款、应收账款、存货等）相加。 2. **非流动资产** - **公式：** `=非流动资产各科目之和` - **示例：** `=长期股权投资 + 固定资产 + 无形资产 + 其他非流动资产` - **解释：** 非流动资产包括长期投资、固定资产、无形资产等，应将它们全部相加。 3. **流动负债** - **公式：** `=流动负债各科目之和` - **示例：** `=短期借款 + 应付账款 + 应付工资 + 应交税金 + 其他流动负债` - **解释：** 流动负债包括所有需在一年以内偿还的债务，如短期借款、应付账款等，总和即为流动负债总额。 4. **非流动负债** - **公式：** `=非流动负债各科目之和` - **示例：** `=长期借款 + 长期应付款 + 其他非流动负债` - **解释：** 非流动负债指超过一年的债务，如长期贷款、长期应付款等，总和为非流动负债总额。 ### 二、利润表公式 1. **营业收入** - **公式：** `=主营业务收入 + 其他业务收入` - **示例：** `=产品销售收入 + 利息收入 + 租金收入` - **解释：** 各项收入之和即为企业的总营业收入。 2. **营业成本** - **公式：** `=主营业务成本 + 其他业务成本` - **示例：** `=产品销售成本 + 运营成本` - **解释：** 营业成本包含企业因营业活动所发生的全部成本。 3. **营业利润** - **公式：** `=营业收入 - 营业成本 - 营业税金及附加 - 销售费用 - 管理费用 - 财务费用` - **示例：** `=产品销售收入 - 产品销售成本 - 销售税金 - 销售费用 - 管理费用 - 财务费用` - **解释：** 从营业收入中减去所有的成本和费用，得到营业利润。 4. **净利润** - **公式：** `=营业利润 ± 营业外收支 ± 所得税费用` - **示例：** `=营业利润 + 营业外收入 - 营业外支出 - 所得税费用` - **解释：** 净利润是在营业利润的基础上，加上营业外收入，减去营业外支出和所得税后的利润。 ### 三、现金流量表公式 1. **经营活动产生的现金流量** - **公式：** `=经营活动现金流入 - 经营活动现金流出` - **示例：** `=收到的客户及供货商支付的现金 - 支付给职工及供应商的现金` - **解释：** 经营活动的现金流量是公司正常经营所产生的现金流入和流出的差额。 2. **投资活动产生的现金流量** - **公式：** `=投资活动现金流入 - 投资活动现金流出` - **示例：** `=收回投资收到的现金 - 投资支付的现金` - **解释：** 投资活动的现金流量涉及购置和处置固定资产、长期投资等。 3. **筹资活动产生的现金流量** - **公式：** `=筹资活动现金流入 - 筹资活动现金流出` - **示例：** `=吸收投资收到的现金 - 借款偿还的现金` - **解释：** 筹资活动的现金流量涉及公司通过借款、发行股票等方式筹集的资金及其偿还。 ### 四、所有者权益变动表公式 1. **期初余额** - **公式：** `=上期所有者权益总额` - **解释：** 直接从上一期的报表中获取所有者权益的期末余额作为本期的期初余额。 2. **股东投入资金** - **公式：** `=本期股东投入金额` - **解释：** 包括所有股东在当期投入的资本，如增资扩股。 3. **资本公积** - **公式：** `=本期资本公