关于本年累计未缴税额与期初未缴税额关系分析 - 一般情况下，本期期末未缴税额（本年累计数）的形成逻辑是考虑期初未缴税额、本期应纳税额合计以及本期已缴税额等因素。即理论上期末未缴税额（本年累计） = 期初未缴税额（本年累计，即上期的这个数据） + 本期应纳税额合计 - 本期已缴税额。 - 题中认为本年累计未缴应该等于期初未缴（上期税款），这种理解忽略了本期应纳税额以及本期已缴税额的影响。若本期有应纳税额且未全部缴纳，或者有已缴税额等情况，都会导致期末未缴税额与期初未缴税额不一致。 2. 多出来的“4673.67”分析 - 由于缺乏关于本期已缴税额等更多数据，无法准确判断“4673.67”具体来源。但从申报表逻辑看，它可能是因为在计算期末未缴税额（本年累计）时，本期应纳税额合计、期初未缴税额以及本期已缴税额之间的计算差异导致。比如本期存在已缴税额，但在计算时未正确考虑，或者应纳税额计算过程中有特殊调整事项等。 3. 与金蝶科目核对 - 在金蝶系统中，应与“应交税费 - 未交增值税”科目核对。“应交税费 - 未交增值税”贷方反映企业应缴纳的未交增值税额，借方反映企业实际缴纳的未交增值税额。 - 对于申报表中的期初未缴税额（本年累计），应与金蝶“应交税费 - 未交增值税”科目的期初贷方余额（若为多缴则是借方余额）核对；申报表中的期末未缴税额（本年累计）应与金蝶该科目期末贷方余额（若为多缴则是借方余额）核对。通过逐笔核对本期的应纳税额确认、已缴税额记录等，来查找差异原因。