别人接我们电用，对公支付款，对方不要开票，我怎么入账呢

对于你提出的这个问题，以下是我的看法和建议： 1. 关于收入确认与税务处理 - 增值税方面：即使对方不要发票，你方也应按照财税法规的要求，将这笔收入作为“未开票收入”进行申报纳税。这是因为，根据税法规定，纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天，即产生纳税义务，无论是否开具发票。 - 企业所得税方面：这笔收入同样需要计入应纳税所得额中，计算缴纳企业所得税。 2. 账务处理建议 - 收到款项时：当收到对方的对公支付款时，由于没有发票作为直接凭证，你可以先将其暂记为“其他应付款”，并在账务备注中详细说明款项的来源和性质，以及对方不需要发票的情况。这样做可以确保账务的清晰性和可追溯性。 - 借：银行存款 - 贷：其他应付款-XXX（具体备注款项来源和性质） - 后续处理：如果未来对方需要发票或者你方需要调整账务，可以根据具体情况进行冲销和重新入账。例如，如果后来对方要求开具发票，你可以先冲销之前的“其他应付款”记录，然后按照正常的销售收入处理流程进行开票和入账。 - 借：其他应付款-XXX - 贷：主营业务收入（或其他相关科目） - 同时，根据税收政策计算并缴纳相关税费。 3. 风险提示与合规建议 - 风险提示：虽然对方不要发票可能看起来简化了流程，但长期来看，这可能会给你方带来税务风险和合规问题。因此，建议在合作初期就与对方明确发票开具和税务处理的相关事项。因此，在处理这类无票收入时，务必保持谨慎态度，并咨询专业税务人员或机构的意见，以确保合规性。 综上所述，对于别人接你们电用、对公支付款但对方不要开票的情况，你方应按照税法规定将这笔收入作为“未开票收入”进行申报纳税，并在账务处理上采取适当的暂记和备注措施。同时，也要注意与对方沟通明确发票开具和税务处理的相关事项，以降低潜在的税务风险和合规问题。