请老师帮忙看下预缴税金时候分录记得对不对，记账系统没有应交税...

我没办法直接发Excel文件。但我可以告诉你怎么制作年度报表的Excel表格，以常见的资产负债表为例：

一、创建表格框架
1. 工作表命名：将工作表命名为“资产负债表”。
2. 表头设计：在第一行，依次输入“资产项目”“期末余额”“年初余额”“负债和所有者权益项目”“期末余额”“年初余额”等标题内容。

二、填写具体项目
1. 资产方：
- 货币资金：在新一行的“资产项目”列输入“货币资金”，根据总账科目余额填入“期末余额”和“年初余额”列。比如银行存款、库存现金等科目余额汇总。
- 应收账款：输入“应收账款”，考虑坏账准备后，填入相应余额。如果有预收款项等情况，还要重分类调整。
- 存货：包括原材料、生产成本、库存商品等科目，计算后的金额填入。
- 按资产流动性强弱依次填入固定资产、无形资产等项目，同样依据总账和明细账余额。
2. 负债和所有者权益方：
- 短期借款：在对应列输入项目名称，填入期末和年初余额，依据相关借款账户。
- 应付账款：考虑预付账款的重分类，填入正确余额。
- 所有者权益部分：如实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等，按照各科目余额填列。

这只是简单示例，利润表、现金流量表也有各自规范格式和填列方法。你要是有具体报表需求，可以告诉我详细情况，我帮你出出主意。