位置: 牛账网 > 会计问答 > 其他

其他

你好老师,交接遇到:应收,应付往来账账面数字和对方申报的财务...

你好老师,交接遇到:应收,应付往来账账面数字和对方申报的财务报表的资产负债表里数字相差悬殊,该怎样处理比较好,谢谢老师,盼回复
我来答 关注问题 提问于05月26日
回答 1
希文老师
希文老师 回答于05月26日
金牌答疑老师
学员你好,遇到这种情况先别慌,咱们一步步来分析处理。 先核对清楚差异产生的原因,这是关键。有可能是双方记账时间不一致,比如一方已入账,另一方还没记;也可能是存在未达账项,像支票已开但对方未兑现,或者收款未及时入账等情况。还有可能是之前记账有差错,漏记、错记了往来款项。 处理方法上,第一步,把两边的对账单、明细账拿出来,一笔一笔地核对,标记出有差异的项目。对于有时间差导致的未达账项,可以编制银行存款余额调节表类似的调节明细,把双方认可的正确数据列出来。要是发现是记账错误,赶紧做账务调整,该补记的补记,该冲正的冲正。 同时,和对方单位沟通也必不可少,以平和专业的态度,把差异情况说清楚,共同协商解决。要是涉及金额较大、原因复杂的,还可以考虑请审计人员协助审查,一定要把往来账目捋清楚,确保交接准确无误,不然后续麻烦事多着呢。
更多
0
讨论1
  • 北京
  • 天津
  • 河北
  • 山西
  • 辽宁
  • 吉林
  • 上海
  • 江苏
  • 浙江
  • 安徽
  • 福建
  • 江西
  • 山东
  • 河南
  • 黑龙江
  • 湖北
  • 湖南
  • 广东
  • 广西
  • 海南
  • 四川
  • 重庆
  • 贵州
  • 云南
  • 陕西
  • 甘肃
  • 青海
  • 宁夏
  • 新疆
  • 西藏
  • 内蒙古
获取验证码
热门标签词
0/9)
发布回答