施工企业收到劳务费发票，项目名称写着*劳务*劳务费，这个可以用...

（扶了扶老花镜，拿起茶杯抿一口）施工企业收到这种发票可以用，但要注意几个关键点： 1. 发票类别要匹配业务实质 - 如果劳务属于建筑服务范畴（如工程用工），建议发票上注明“建筑服务劳务费”或对应的明细项目（如“工程服务”“安装服务”等），这样更符合税务编码规范。 - 若仅为一般劳务（如非施工现场的辅助服务），可开“劳务劳务费”，但需确保与实际业务一致，避免被认定为虚开。 2. 备注栏信息需完整 - 根据税法要求，建筑服务类发票需在备注栏注明项目名称和建筑服务发生地（县/区）。如果发票未备注这两项，可能被认定为不合规，存在税务风险。 - 若开票方未按要求备注，可要求对方作废重开，或补充签订协议明确服务内容。 3. 税务处理与凭证管理 - 发票本身可以作为税前扣除凭证，但需确保业务真实、金额合理，且符合“三流一致”（资金流、发票流、业务流）。 - 建议将发票与合同、验收单等资料一并归档，以备税务检查。 总结：发票能用，但需核实业务性质、编码准确性及备注完整性。若涉及建筑服务，务必补全备注信息；若为普通劳务，确保名称与实际服务相符即可。