出纳工作小白看过来！这些常见问题让你秒懂出纳的日常

出纳是什么？
出纳，简单来说就是公司里“管钱”的人。他们就像公司的“财务守门员”，负责日常资金的进出，确保每一笔钱都有记录、有依据，避免混乱或漏洞。

出纳具体做什么？

1. 现金管理

• 收钱：比如客户付款、员工交回借款。

• 付钱：日常小额支出，如买办公用品、支付快递费。

• 保管现金：保险柜里的钱要每天清点，确保账实相符。

2. 银行相关业务

• 转账、汇款：比如付供应商货款、缴水电费。

• 打印对账单：每月核对银行流水，确认每一笔交易无误。

• 管理账户：开户、销户，或办理支票、汇票等票据。

3. 记录资金流水

• 每收一笔或付一笔钱，立刻记下来，形成清晰的流水账。比如用Excel或财务软件登记，方便后续对账。

4. 审核单据

• 报销时检查发票是否真实，金额是否符合标准，领导是否签字。不合规的单据会退回。

5. 发工资、报销款

• 根据审批后的名单，用现金或银行转账发放工资、报销费用。

6. 每日对账

• 下班前盘点现金和银行余额，和账面数字核对，差一分钱都得找出原因。

为什么出纳重要？

• 管钱的安全：现金和账户不能出错，否则可能导致损失。

• 数据的基础：出纳的记录是会计做账的依据，影响公司财务报告的准确性。

出纳和会计的区别

• 出纳管“钱”，直接经手现金和银行交易。

• 会计管“账”，负责记账、做报表、分析财务数据。两者配合，一个管流动，一个管记录。

举个栗子

• 员工小张出差回来报销1000元，出纳会先看他的发票是否齐全、领导是否批准，确认无误后从保险柜拿现金或转账给他，并记录这笔支出。

• 每天下班前，出纳数一遍保险柜里的钱，发现少了50元，就要回头查账，找到是哪里记错了或付错了。

总之，出纳的工作看似琐碎，却是公司资金安全的“第一道防线”，需要细心、耐心和绝对的诚信。