针对施工队在我公司施工时已帮助我公司支付水电费且不返还、票据已出的情况，做账方法如下：
1. 确认债务
- 会计分录：
- 借：其他应付款——施工队（水电费金额）
- 贷：应付账款——施工队（水电费金额）
- 解释：此分录表示公司因接受施工队的垫付而形成的债务。
2. 收到发票时
- 会计分录：
- 借：管理费用——水电费（水电费金额）
- 贷：应付账款——施工队（水电费金额）
- 解释：此分录表示公司将施工队垫付的水电费计入当期的管理费用，并确认对施工队的负债。
3. 实际支付给施工队时
- 会计分录：
- 借：应付账款——施工队（水电费金额）
- 贷：银行存款/现金（实际支付金额）
- 解释：此分录表示公司实际支付了施工队垫付的水电费，减少了对施工队的负债。
综上所述，通过以上步骤，可以确保施工队垫付的水电费被准确记录在公司的账务中，并在适当的时候得到偿还。
针对施工队在我公司施工时已帮助我公司支付水电费且不返还、票据已出的情况，做账方法如下：
1. 确认债务
- 会计分录：
- 借：其他应付款——施工队（水电费金额）
- 贷：应付账款——施工队（水电费金额）
- 解释：此分录表示公司因接受施工队的垫付而形成的债务。
2. 收到发票时
- 会计分录：
- 借：管理费用——水电费（水电费金额）
- 贷：应付账款——施工队（水电费金额）
- 解释：此分录表示公司将施工队垫付的水电费计入当期的管理费用，并确认对施工队的负债。
3. 实际支付给施工队时
- 会计分录：
- 借：应付账款——施工队（水电费金额）
- 贷：银行存款/现金（实际支付金额）
- 解释：此分录表示公司实际支付了施工队垫付的水电费，减少了对施工队的负债。
综上所述，通过以上步骤，可以确保施工队垫付的水电费被准确记录在公司的账务中，并在适当的时候得到偿还。
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