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明白了，你是想知道会计在日常工作中是怎么区分哪些项目有票、哪些没票的，以及如何记录这些信息。其实，这里面有不少实用的方法和技巧，我来给你详细说说：

一、票据管理与区分方法
1. 发票登记台账：
- 设置台账：一般会设置专门的发票台账，无论是纸质台账还是电子表格形式的都可以。台账内容包括发票代码、发票号码、开票日期、发票金额、发票内容（如货物或服务名称）、购货方或销货方信息等。
- 记录方式：每收到一张发票，就按照发票上的信息在台账中进行详细记录。对于销售发票，可以根据发票编号顺序或者销售业务发生的时间顺序来记录；对于购进发票，同样按照收到发票的时间或者业务类型分类记录。这样，通过查看台账，就可以清楚地知道哪些业务已经取得了发票。
- 标记匹配：在账务处理时，当一笔费用或收入在会计凭证中记录后，在发票台账中找到对应的发票进行标记，比如注明该发票已经在哪个账务期间的哪一笔凭证下入账，这样就可以实现票据和账务的关联，也能明确哪些账务有票据支持。

2. 业务与票据对照：
- 业务流程梳理：熟悉公司的业务流程是关键。以销售业务为例，从客户订单 - 发货 - 开票 - 收款这个流程来看，会计可以根据销售部门提供的订单信息和发货信息，预判哪些业务应该开票。如果到了一定时间还没有收到发票，就可能是没有开票或者发票未到的情况。
- 合同对照：结合业务合同，合同中会规定交易金额、结算方式、开票要求等内容。会计可以将实际收到的票据与合同约定进行对比。如果合同约定了某笔款项应该开具发票，但在实际收款或业务完成后一段时间内没有收到发票，那么这笔业务很可能就是无票的。例如，合同规定货物交付后一个月内开具发票，货物已经交付超过一个月但还没收到发票，会计就要注意这可能是无票收入或无票费用（取决于是销售还是采购业务）。

二、无票项目的发现途径
1. 往来科目辅助：
- 应收账款和预收账款分析：在销售业务中，对于应收账款明细科目，定期（如每月末）对账。如果客户已经支付了货款，但是没有收到对应的销售发票，这可能是之前销售时没有开票或者开票遗漏的情况，需要进一步核实是否为无票收入。对于预收账款，如果在预收账款挂账时间较长，且已经超过正常预计的开票时间还没有开具发票，也可能涉及无票情况。
- 应付账款和预付账款分析：在采购业务方面，查看应付账款明细，对于已经入库的货物或者已经接受的服务，如果没有收到发票，就需要确认是否为无票采购。同样，预付账款挂账时间过长，却没有收到相应的发票，也可能存在无票情况。例如，企业预付了一笔货款给供应商，但是供应商迟迟没有发货也没有提供发票，这种情况就需要关注。

2. 定期盘点与清查：
- 实物盘点关联：定期对存货、固定资产等实物资产进行盘点。在盘点过程中，对于存货的入库时间、数量等信息进行核对。如果存货已经入库，但是没有对应的采购发票，这就可能是无票的采购情况。对于固定资产，如果已经投入使用，但是没有取得发票，也需要进行特殊处理。
- 业务清查：不定期对业务进行清查，包括检查销售业务的发货记录、服务业务的完成记录等。将这些业务记录与发票收取情况进行对比，找出没有发票的业务点。例如，企业的运输服务记录显示已经完成了运输任务，但没有收到运输发票，这就需要进一步处理。

我们会计一般都会做个表格来登记发票情况，也会结合账面数据和业务情况来对账，这样就能把有票的和无票的区分开来，汇算清缴的时候也好调整。