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小柳公司,小微企业,适用税率13%。一般纳税人,销售衣服价款不...

小柳公司,小微企业,适用税率13%。一般纳税人,销售衣服价款不含税10000元,税额1300元(开具的销售发票价税合计金额11300元),进货成本价是5000元,税额是650元(进项发票上的价税合计金额是5650元) 这几个税率都算出来了,我最后算一下综合税负率。 综合税负率=增值税+附加税+印花税+企业所得税 不含税收入 650+22.75+2.25+248.75/10000 =9.2% 如果小柳公司开11300的发票,交税需要9.2%,因此至少要向对方加9.2%以上的税点才会不亏?那向对方加9.2%的税额是多少?合计要向对方收多少?
我来答 关注问题 提问于2025年01月13日
回答 1
木棉老师
木棉老师 回答于2025年01月13日
金牌答疑老师
要解决这个问题,我们需要一步步进行详细的计算。首先,我们明确几个关键点: 1. 小柳公司的综合税负率是9.2%。 2. 小柳公司开具的销售发票价款不含税为10000元,税额为1300元,价税合计金额为11300元。 3. 我们需要计算出向对方加9.2%的税额是多少,以及合计要向对方收多少。 ### 步骤一:计算向对方加9.2%的税额 假设向对方加税后的销售价格为 \( P \)。 根据综合税负率的定义,我们知道: \[ \text{综合税负率} = \frac{\text{总税额}}{\text{不含税收入}} \] 这里,总税额包括增值税、附加税、印花税和企业所得税。 已知综合税负率为9.2%,不含税收入为10000元,因此: \[ \text{总税额} = 10000 \times 9.2\% = 10000 \times 0.092 = 920 \text{元} \] ### 步骤二:计算含税销售价格 含税销售价格 \( P \) 应该等于不含税收入加上总税额: \[ P = 10000 + 920 = 10920 \text{元} \] ### 步骤三:验证计算结果 为了确保计算的准确性,我们可以再检查一下: - 不含税收入:10000元 - 总税额:920元 - 含税销售价格:10920元 ### 结论 小柳公司如果要确保不亏损,至少需要向对方加9.2%的税额,即920元。因此,合计要向对方收取的金额为10920元。
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