老师，是公司法人的社保，法人社保公司全额承担，做账分录没有分...

老师，是公司法人的社保，法人社保公司全额承担，做账分录没有分单位和个人承担都记入借管理费用-工资1281，贷银行存款1281，请问附报事项已计入成本费用的职工薪酬单位承担的社保金额怎么填？如果我从1281元里填了单位承担的社保金额883元，1281-883=398元，那剩下的398元是个人部分也有公司承担了，我怎么调我的账和分录？因为我的现在账上只做了这个分录借管理费用工资1281，贷银行存款1281？

我来答关注问题提问于10月15日

回答 1

将原分录冲销（红字），重新按单位与个人部分拆分：借管理费用-工资398、管理费用-社保费883；贷银行存款1281。附报事项中“单位承担”栏填883元，个人部分无需申报。

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