老师季度税，附报事项，已计入成本费用的职工薪酬和实际支付给职...

老师季度税，附报事项，已计入成本费用的职工薪酬和实际支付给职工的应付职工薪酬，怎么填，我是当月计提当月发放工资，次月申报个税，利润总额都是亏损负数，小规模纳税人

我来答关注问题提问于10月11日

回答 1

1️⃣ 季度税附报事项：按实际发放的工资总额填报“应付职工薪酬贷方发生额”，与计提数无关； 2️⃣ 已计入成本费用的薪酬填当月计提数（借方科目金额）； 3️⃣ 实际支付给职工的薪酬填银行转账的实际发放数（含个税后净额）； 4️⃣ 利润亏损不影响填报逻辑，如实填写即可。

解答不满意？继续提问 > 登录后查看完整答案

讨论