张张老师
回答于2019年02月02日
金牌答疑老师
分录如下：借：所得税费用 2010 递延所得税负债 42.5贷：应交税费-应交所得税 1816.375 递延所得税资产 236.125（2）交易性金融资产确认递延所得税负债30*25%=7.5借：所得税费用 7.5贷：递延所得税负债 7.5（3）预计负债会确认递延所得税资产160*25%=40借：递延所得税资产 40贷：所得税费用 40接下来其他的除了纳税调整的部分没有分录以外，都是表格中暂时性差异的转回，本期转回递延所得税资产1200*25%，转回递延所得税负债200*25% 你离成功只差一步，那就是努力，帮您解决每一个问问题才能更好成长，加油！！！
分录如下：借：所得税费用 2010 递延所得税负债 42.5贷：应交税费-应交所得税 1816.375 递延所得税资产 236.125（2）交易性金融资产确认递延所得税负债3025%=7.5借：所得税费用 7.5贷：递延所得税负债 7.5（3）预计负债会确认递延所得税资产16025%=40借：递延所得税资产 40贷：所得税费用 40接下来其他的除了纳税调整的部分没有分录以外，都是表格中暂时性差异的转回，本期转回递延所得税资产120025%，转回递延所得税负债20025% 你离成功只差一步，那就是努力，帮您解决每一个问问题才能更好成长，加油！！！
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