是的，凭证处理完毕后需下载对应所属期的财务报表（如第9期），确认数据准确无误后即可上传至电子税务局完成申报。建议同步核对税额计算与系统勾稽关系，确保合规性。
是的，凭证处理完毕后需下载对应所属期的财务报表（如第9期），确认数据准确无误后即可上传至电子税务局完成申报。建议同步核对税额计算与系统勾稽关系，确保合规性。
金田老师
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木棉老师
10月18日
若业务真实、价格合理且符合行业规范，分包给关联公司本身不必然违法。但需确保分包程序合法（如建设单位认可）、分包方具备资质，并遵守不得再次转包等规定；同时要防范通过关联交易转移利润引发的税务稽查风险。
竹子老师
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金**师
10月13日
按权责发生制，事项一第一行应加入九月份计提的工资；第二行若属当期应付未付的也需填入，确保账实相符。实际支付进度不影响计提义务。
竹子老师
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金**师
10月13日
按权责发生制原则，即使工资未实际发放，只要属于当期应付金额就必须计入报表。九月份计提的工资应正常填列，实际发放时间不影响账务处理。
杨阳老师
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竹**师
10月01日
你遇到的提示是因为系统检测到该员工“刘宝成”上一期间累计扣除费用按6万标准计算，但当前未正确延续或更新。
解决方法：在【收入及减除填写】界面确认其累计减除费用是否为6万元，若需从1月重新开始计算，需选择“从1月起重新计算”，否则保持原累计数据即可。
确保“累计减除费用”与历史申报一致，避免出现税款计算异常。
竹子老师
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金**师
10月13日
未申报个税的工资不得税前扣除。在补报完成前，应暂时调减该部分工资；待补报后，可在后续季度（如第四季度）重新计入并正常申报。但需确保补报时效与数据一致性，避免跨期调整风险。
竹子老师
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金**师
10月13日
补报后可在第三季度申报时正常计入职工薪酬，无需减掉。但需确保补报个税与企业所得税工资数据一致，避免后续风险。
木棉老师
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竹**师
10月01日
不客气！财税问题随时咨询，注意政策更新与账务衔接。祝工作顺利！
曦月老师
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木**师
09月22日
床、桌子单价超2000元属于固定资产，需录入资产系统，按预计使用年限（如5年）采用直线法计提折旧，做好实物与账务同步登记。
金田老师
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曦**师
09月11日
开票时：借记“应收账款”，贷记“主营业务收入”“应交税费-应交增值税（销项税额）”；收款时：借记“银行存款”，贷记“应收账款”；进货时：借记“库存商品/原材料”“应交税费-应交增值税（进项税额）”，贷记“应付账款/银行存款”。
木森老师
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金**师
09月01日
不客气，有问题随时问，祝你工作顺利！😊
木森老师
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金**师
09月01日
计提印花税分录同上，与其他税费一起通过“税金及附加”科目核算。实际缴纳时借记“应交税费——应交印花税”，贷记“银行存款”。
木森老师
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金**师
09月01日
计提时：
借：税金及附加
贷：应交税费——应交契税
应交税费——应交印花税
曦月老师
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木**师
09月22日
若单场此类资产合计达10万元，应统一作为固定资产核算，按类别或整体合理确定使用年限并按期计提折旧，规范财务处理。
木棉老师
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竹**师
10月01日
必须做账务记录并单独核算，同时留存政策文件、收款凭证备查，确保专项用途合规性。
淼淼老师
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木**师
09月22日
分公司将经营数据报给总公司→总公司统一核算收入成本费用→按汇总后利润申报所得税→完成汇算清缴。注意分公司非独立纳税主体，由总公司合并处理。
木棉老师
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竹**师
10月01日
正确，收到稳岗补贴时借记“银行存款”，贷记“其他收益”（执行新准则）或“营业外收入”（老准则），并做好专项台账备查。
木棉老师
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竹**师
10月01日
逐笔核对应交税费明细账与申报表，重点检查不同税率发票的税额计算及减免额分摊是否准确，差额多为尾差或四舍五入导致。
木棉老师
回复
竹**师
10月01日
必须按电子税务局最终申报数据做账，含应纳税额、减征额等全部信息，确保账务与申报表完全一致。
木棉老师
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竹**师
10月01日
开票后仍需确认税款已成功缴纳（系统自动扣缴），并核对申报表中“应纳税额减征额”是否准确入账，确保税务合规。
木棉老师
回复
竹**师
10月01日
已付税款且系统自动带出税额即完成申报缴纳，无需重复交税；但需核对减征额是否准确入账，确保账务与税务申报表一致。
木棉老师
回复
竹**师
10月01日
小规模纳税人代开3%专票，按票面税额申报缴纳；电子税务局显示的减征额属优惠政策自动核算，做账时需将该减征额冲减“应交税费—应交增值税”。
竹子老师
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金**师
10月13日
不可行。未申报个税的工资不符合税前扣除条件，企业所得税汇算清缴时仍需调增应纳税所得额，且可能面临滞纳金或处罚风险，必须及时补报个税。
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