我理解您在物流公司12月份成本票高于收入，进项票也有留抵的情况下，利润表显示为负数的困惑。以下是我的解答：
1. 关于全部做进账套里：如果所有成本和费用都有合法的发票支持，并且符合会计准则和税法要求，那么理论上可以将这些成本和费用全部计入账套中。但需要注意的是，这并不意味着这些成本和费用都可以在税前扣除或抵扣增值税。特别是对于进项票，需要确保它们是合法、合规且符合抵扣条件的。
2. 税务风险评估：虽然将成本和费用全部计入账套本身并不直接构成税务风险，但如果这些成本和费用中包含了不合规的发票或不符合抵扣条件的费用，那么可能会引发税务风险。例如，如果使用了虚假发票或未按规定取得发票，可能会导致被税务部门认定为偷税漏税，进而面临罚款、滞纳金等处罚措施。
3. 建议：为了降低税务风险，建议您在进行账务处理时务必谨慎。首先，要确保所有发票都是真实、合法且符合抵扣条件的。其次，要加强内部管理，确保采购活动产生的发票都能及时收集并妥善保存。最后，定期对账务处理进行自查和审计，及时发现并纠正潜在的问题。
综上所述，您可以将所有成本和费用计入账套中，但务必确保它们都符合会计准则和税法要求。同时，加强内部管理和审计工作也是降低税务风险的重要措施之一。
我理解您在物流公司12月份成本票高于收入，进项票也有留抵的情况下，利润表显示为负数的困惑。以下是我的解答：
1. 关于全部做进账套里：如果所有成本和费用都有合法的发票支持，并且符合会计准则和税法要求，那么理论上可以将这些成本和费用全部计入账套中。但需要注意的是，这并不意味着这些成本和费用都可以在税前扣除或抵扣增值税。特别是对于进项票，需要确保它们是合法、合规且符合抵扣条件的。
2. 税务风险评估：虽然将成本和费用全部计入账套本身并不直接构成税务风险，但如果这些成本和费用中包含了不合规的发票或不符合抵扣条件的费用，那么可能会引发税务风险。例如，如果使用了虚假发票或未按规定取得发票，可能会导致被税务部门认定为偷税漏税，进而面临罚款、滞纳金等处罚措施。
3. 建议：为了降低税务风险，建议您在进行账务处理时务必谨慎。首先，要确保所有发票都是真实、合法且符合抵扣条件的。其次，要加强内部管理，确保采购活动产生的发票都能及时收集并妥善保存。最后，定期对账务处理进行自查和审计，及时发现并纠正潜在的问题。
综上所述，您可以将所有成本和费用计入账套中，但务必确保它们都符合会计准则和税法要求。同时，加强内部管理和审计工作也是降低税务风险的重要措施之一。
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曦月老师
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小智老师
2024年12月26日
增值税是一种流转税，其征收基于商品或服务的增值部分。在处理增值税申报时，如果涉及到更正申报表的情况，通常需要对错误月份的申报进行逐月更正。这是因为每个月份的申报数据是独立的，更正一个月份的数据不会自动影响其他月份的数据。
关于您提到的“这月发票一正一负”，如果是指在同一个月内开具了红字发票和蓝字发票，那么在下个月申报增值税时，确实需要将这部分收入纳入申报范围。红字发票用于冲减之前已经申报的收入，而蓝字发票则是正常的销售收入。两者相抵后，如果存在差额，该差额应当作为应纳税额或者可抵扣税额进行申报。
至于为什么下个月还要申报这部分收入，是因为增值税的计算是基于实际发生的交易额，而不是基于发票的颜色或者状态。即使进行了红冲操作，也需要确保税务记录的准确性和完整性。因此，即使存在红冲情况，也需要按照实际交易情况进行申报。
总的来说，更正申报表是一个复杂的过程，需要遵循相关的税法规定和程序。
曦月老师
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小智老师
2024年12月26日
关于你提出的问题，以下是我的回答：
1. 先更正申报的话，由于不征税发票不在增值税申报表中体现，现在直接更正的话把这笔收入填的相应栏次的话，收入不是翻倍了吗？,只是税额没有多缴纳。
2. 在处理增值税申报时，如果涉及到对之前未征税收入的补税问题，通常需要采取红冲的方式先调整之前的申报数据。这是因为不征税收入原本并不纳入增值税申报表的销售额和应纳税额计算中，所以直接在当前月份的申报表中填写这部分收入会导致数据异常，如你所述的收入“翻倍”现象。
3. 正确的做法是首先进行红冲操作，即开具负数发票或使用其他方式（如税务系统内的申报错误更正功能）来减少之前申报中的不征税收入部分。然后，根据最新的政策要求，重新开具税率为1%的发票，并在下月申报时将这部分新开具的发票所对应的收入和税额纳入申报范围。这样处理后，可以确保申报数据的准确性和合规性。
4. 需要注意的是，具体的税务处理方式可能因地区和政策的不同而有所差异。同时，也要确保所有相关的凭证和记录都妥善保存以便日后查验或审计之需。
曦月老师
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小智老师
2024年12月26日
关于你提出的问题，以下是我的回答：
1. 红冲的发票没有税额：红冲发票通常是为了纠正之前开具发票的错误或者进行退货、退款等操作。在红冲过程中，如果原发票上没有税额，那么红冲发票自然也不会产生新的税额。
2. 重新开具1个点的发票再申报增值税：重新开具的发票如果税率为1%，那么在下月申报增值税时，需要将这部分销售额和相应的税额纳入申报范围。具体来说，你需要在增值税纳税申报表中填写重新开具发票的销售额和税额，以便正确计算应纳税额。
3. 税局要求更正开票当月的增值税，先红冲，再开具1个点税率的发票：如果税局要求对开票当月的增值税进行更正，并且要求先红冲再开具1个点税率的发票，那么你应该按照税局的要求进行操作。首先，你需要申请红冲发票以冲减原发票的金额；然后，根据更正后的金额和税率重新开具发票。在申报增值税时，你需要将红冲发票和重新开具的发票都纳入申报范围，以确保申报的准确性。
需要注意的是，具体的税务处理方式可能因地区和政策的不同而有所差异。
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