对于2023年9月支付的费用，当月也开发票了，但是业务人员并没有把发票给到财务，现在财务怎么入账的问题。以下是详细的解答：
1. 检查原始记录：首先需要确认该笔费用的原始记录，包括付款凭证、银行对账单等，以证明这笔费用确实已经支付。
2. 暂估入账：如果费用已经发生并且可以确认金额，但尚未收到发票，可以先进行暂估入账处理。在次月月初红字冲回，待实际收到发票时再作相应会计处理。
3. 调整账务处理：如果发票在2024年才收到，但费用属于2023年，且已经在2023年进行了预提或暂估，那么在收到发票时，需要将之前预提或暂估的部分进行调整，确保账务处理的准确性。
4. 税前扣除问题：根据《企业所得税税前扣除凭证管理办法》第十七条的规定，企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证，且相应支出在该年度没有税前扣除的，在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证或者按照本办法第十四条的规定提供可以证实其支出真实性的相关资料，相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除，但追补年限不得超过五年。
5. 税务处理：如果发票是在汇算清缴结束前取得的，那么这笔费用允许在2023年度税前扣除，不需要进行纳税调整。
6. 注意事项：在进行以上处理时，需要注意保留好所有相关的原始凭证和资料，以备后续查账或审计时使用。同时，也要与业务人员沟通，了解为何发票未能及时交给财务，以便采取相应的措施避免类似情况再次发生。
综上所述，对于2023年9月支付但发票延迟到2024年才收到的情况，财务部门需要根据具体情况进行暂估入账、调整账务处理，并注意税前扣除和税务处理的相关规定。
对于2023年9月支付的费用，当月也开发票了，但是业务人员并没有把发票给到财务，现在财务怎么入账的问题。以下是详细的解答：
1. 检查原始记录：首先需要确认该笔费用的原始记录，包括付款凭证、银行对账单等，以证明这笔费用确实已经支付。
2. 暂估入账：如果费用已经发生并且可以确认金额，但尚未收到发票，可以先进行暂估入账处理。在次月月初红字冲回，待实际收到发票时再作相应会计处理。
3. 调整账务处理：如果发票在2024年才收到，但费用属于2023年，且已经在2023年进行了预提或暂估，那么在收到发票时，需要将之前预提或暂估的部分进行调整，确保账务处理的准确性。
4. 税前扣除问题：根据《企业所得税税前扣除凭证管理办法》第十七条的规定，企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证，且相应支出在该年度没有税前扣除的，在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证或者按照本办法第十四条的规定提供可以证实其支出真实性的相关资料，相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除，但追补年限不得超过五年。
5. 税务处理：如果发票是在汇算清缴结束前取得的，那么这笔费用允许在2023年度税前扣除，不需要进行纳税调整。
6. 注意事项：在进行以上处理时，需要注意保留好所有相关的原始凭证和资料，以备后续查账或审计时使用。同时，也要与业务人员沟通，了解为何发票未能及时交给财务，以便采取相应的措施避免类似情况再次发生。
综上所述，对于2023年9月支付但发票延迟到2024年才收到的情况，财务部门需要根据具体情况进行暂估入账、调整账务处理，并注意税前扣除和税务处理的相关规定。
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