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工业会计

我公司收到一份税务事项通知书,说我司在2022年11月收到一张1000...

我公司收到一份税务事项通知书,说我司在2022年11月收到一张1000元的某酒店开出的发票被税务机关认定为虚开发票。当时账务处理:借 制造费用-差旅费 1000 贷 银行存款 1000。那我现在要更正2022年企业所得税年报表 调增交缴1000*25%=250元税。同时账面是这样处理吗?借 利润分配-未分配利润 250 贷:银行存款 250。以前入了账的制造费用-差旅费就不调整了吧,毕竟支付出去了。
我来答 关注问题 提问于04月19日
回答 1
快乐老师
快乐老师 回答于04月19日
金牌答疑老师,已为数十万学员排忧解难
直接纳税调增更正2022年的企业所得税汇算清缴就行了,毕竟账务上并没有错呀,这就是调表不调账
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