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商业会计

20年已经结账,并交了企业所得税,但后面发现少计提了一个月折旧

20年已经结账,并交了企业所得税,但后面发现少计提了一个月折旧,如果我反结账,申报表已经提交了,还能修改吗?另外税费已经交了,费用多了一笔,会降低企业所得税,这个差额怎么做账了?
我来答 关注问题 提问于2021年03月05日
回答 1
勤奋的牛账学员您好!1反结账可以修改 但是相应的申报表也需要更正申报哈。2这个你反结账回去 补一笔计提的分录 借管理费用 贷累计折旧。计提所得税的分录也要改下,你多交的企业所得税看下税务是给你退税还是继续留抵,继续留抵的话你就挂在账上相当于预交了。
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