小规模纳税人未开票收入已开票填在哪里？比如本季收入100万，...

小规模纳税人未开票收入已开票填在哪里？比如本季收入100万，上季含未开票收入确认150，本月开具了上月未开票收入150万。小规模纳税人增值税申报表本季度如何申报？

我来答关注问题提问于10月19日

回答 1

小规模纳税人未开票收入应填入《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》第10行“其中：本期应税销售额”，与已开票收入合并计算总销售额。若季度总销售额≤30万，则填入“免税销售额”栏次。已开票部分按实际开具金额单独填报。申报时需确保开票和未开票收入均准确反映在对应栏次。

解答不满意？继续提问 > 登录后查看完整答案

讨论

相关问题推荐

获取验证码

热门问答

（0/9）

发布回答

小规模纳税人未开票收入已开票填在哪里？ 比如本季收入100万，...