你好，关于你的问题，企业所得税汇算清缴的年报纳税调整项目明细表第五大类“特别纳税调整应税所得”主要是用来记录企业进行跨境交易或者关联交易等特殊情况下，需要按照税法规定进行特别纳税调整的应税所得。
如果你的公司被稽查发现2022年的税收风险疑点需要补缴企业取得税，那么这部分税款应该反映在你们的年度所得税申报表中，而不是直接在“特别纳税调整应税所得”这一栏中进行调整。
具体操作上，你应该根据税务部门的要求，对你们公司的所得税申报表进行相应的更正和补报。如果你们公司有专门的财务或税务团队，建议你们与他们协商，确保所有的税务申报都符合相关法规要求。如果有任何疑问，也可以直接向税务机关咨询，他们会给你们提供专业的指导。
你好，关于你的问题，企业所得税汇算清缴的年报纳税调整项目明细表第五大类“特别纳税调整应税所得”主要是用来记录企业进行跨境交易或者关联交易等特殊情况下，需要按照税法规定进行特别纳税调整的应税所得。
如果你的公司被稽查发现2022年的税收风险疑点需要补缴企业取得税，那么这部分税款应该反映在你们的年度所得税申报表中，而不是直接在“特别纳税调整应税所得”这一栏中进行调整。
具体操作上，你应该根据税务部门的要求，对你们公司的所得税申报表进行相应的更正和补报。如果你们公司有专门的财务或税务团队，建议你们与他们协商，确保所有的税务申报都符合相关法规要求。如果有任何疑问，也可以直接向税务机关咨询，他们会给你们提供专业的指导。
更多
（0/9）
