企业所得税年度汇算清缴按以下步骤填写：先登录系统填报《基础信息表》确定企业身份；勾选申报表单（主表必填）；依据利润表数据填主表，注意“利润总额”与报表一致、“营业收入”≥增值税申报收入；再依次填报收入、成本、纳税调整等附表；按规定进行税额计算与抵免申报，小型微利企业可简化部分表格。
企业所得税年度汇算清缴按以下步骤填写：先登录系统填报《基础信息表》确定企业身份；勾选申报表单（主表必填）；依据利润表数据填主表，注意“利润总额”与报表一致、“营业收入”≥增值税申报收入；再依次填报收入、成本、纳税调整等附表；按规定进行税额计算与抵免申报，小型微利企业可简化部分表格。
小智老师
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小智老师
2025年07月24日
软件中若主营业务收入下无细分栏，可统一记入“主营业务收入—其他”或“主营业务收入—综合销售”，在明细账或附注中区分具体商品及金额。
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