首页关注话题讨论通知

问答搜索

会计税务

老师，我们是劳务公司，有另一个劳务公司他在两年前接了一个项目...

老师，我们是劳务公司，有另一个劳务公司他在两年前接了一个项目项目到现在已经完工了，但是那个公司已经注销了，完工的项目现在在才回钱，但是他的公司已经注销了就不能再接收款项，他们就写了一个委托书委托我们劳务公司帮收款，款项已经转到我们公司了但是他付给工人的工资什么的都已经之前就付给工人了，现在这个钱，要怎么转出去比较合理，还有就是他的公司注销之前的法人不是现在来跟我们签协议的法人，等于说他的公司后面又换了一个法人了，现在他用前面那个法人的身份来跟我们签这个协议，我们怎么走账比较合理合法

我来答关注问题提问于09月28日

回答 1

1️⃣ 款项性质认定：该笔收入属代收代付款项，应单独挂账“其他应付款”，不得确认为收入； 2️⃣ 协议合规性：需取得原公司清算组/现责任人出具的加盖公章的授权文件，并核实签约人身份及权限； 3️⃣ 资金转出路径：凭有效委托书+完税证明（如涉及个税代缴），直接支付至指定受益人账户，同步备注“代××公司支付”； 4️⃣ 税务留痕：全程保留书面指令、银行流水与完税凭证备查，避免混同经营所得。

解答不满意？继续提问 > 登录后查看完整答案

讨论31

发布

木棉老师回复木森老师 09月18日

您进入【账表】后，留意页面右上角是否有“期间切换”按钮（通常显示当前月份）。点击它选择需补录凭证的会计期间，即可在该期间内新增凭证。若仍无法操作，建议先取消勾选“只读视图”模式。

发布

木棉老师回复木森老师 09月18日

因平台限制无法发送截图。请按以下路径操作：进入【账表】→点击顶部工具栏“期间选择”→在下拉列表中选中目标月份→返回后即可在该期间录入凭证。若仍异常，建议重启软件并优先检查会计期间设置是否正确。

发布

小智老师回复木**师 09月10日

劳务报酬单独计税时，年度收入≤6万元可暂免个税；但需与其他综合所得合并后重新计算，若总额超起征点仍需补缴差额税款。建议年度汇算清缴时统一核算。

发布

小智老师回复木**师 09月10日

江西地区多对公账户随机收款时，分录应按实际到账银行分别记录：借“银行存款—A银行某某支行”，贷“主营业务收入/其他应付款”；同理处理B银行款项，确保每笔资金流与对应银行明细匹配。

发布

小智老师回复木**师 09月10日

电子税务局开发票时，销售方银行账户默认优先填基本户，但部分地区也允许填写经备案的其他对公账户（如一般户或专用户）。具体以企业开户行规定及税务系统支持为准，建议提前在“纳税人信息管理”模块维护多账户信息。

发布

小智老师回复木**师 09月09日

服务行业的广告费应计入销售费用，属于期间费用范畴，直接关联市场推广和客户获取活动，而非生产成本或管理费用。该科目核算企业为促进销售发生的宣传支出，如媒体投放、促销活动等。

发布

小智老师回复木**师 09月09日

服务行业毛利=营业收入−直接成本（人工工资、场地租金、物料消耗等）；无生产加工环节，核心成本聚焦人力与运营费用，间接费用计入期间损益。

发布

小智老师回复木**师 09月09日

正式对外报送的财务报表必须使用外账（符合税法规定），内账仅作为内部管理参考，不可对外披露。企业应确保外账合法合规，而内账用于辅助决策分析。

发布

小智老师回复木**师 09月09日

贸易公司内账侧重真实完整记录所有收支（含无票业务），用于内部管控；外账仅含合法凭证数据，专供税务申报及对外披露。二者核算范围、合规要求与使用场景均不同。

发布

小智老师回复木**师 09月09日

ERP的财务管理模块支持做账功能，可完成凭证录入、审核、记账等全流程自动化操作；同时能自动生成资产负债表、利润表等标准财务报表，并支持自定义周期和多维度数据分析。

发布

金田老师回复小**师 08月28日

很高兴能帮到你！财务处理清晰准确最重要，有问题随时来问~

发布

金田老师回复小**师 08月28日

本质是供应商让利折让，直接冲减原应付金额：借：应付账款—沧运公司 137500 贷：银行存款 136500 主营业务成本（或财务费用） 1000

发布

金田老师回复小**师 08月28日

若确定无法收回，8月分录调整为：借：应付账款—沧运公司 137500 贷：银行存款 136500 财务费用/管理费用（视性质） 1000 （无需通过其他应收款过渡）

发布

金田老师回复小**师 08月28日

不用转！直接挂“其他应收款—违约金”即可，收回时借记银行存款、贷记该科目。无需通过营业外收入核算。

发布

莎莎老师回复金**师 08月17日

根据《小企业会计准则》第八十八条，会计差错更正应采用未来适用法，直接调整当期报表相关科目（如未分配利润、应交税费），无需追溯修改以前年度报表，避免重复记账。

发布

莎莎老师回复金**师 08月17日

按小企业会计准则，补缴以前年度收入需追溯调整对应期间的财务报表（含利润表、资产负债表），未分配利润科目及资产负债相关项目均需同步修正以确保勾稽一致。

发布

莎莎老师回复金**师 08月17日

是的，资产负债表与利润表勾稽关系不匹配同样会触发税务预警。若两表间数据逻辑矛盾（如收入增长但应收账款未同步增加），系统将识别异常并要求企业解释合理性，可能引发进一步核查或审计。

发布

金田老师回复小**师 08月28日

不客气！规范做账+完整附件是关键，后续如有其他疑问随时沟通~

发布

金田老师回复小**师 08月28日

是的，支付凭证后必须附《违约金扣除说明》，注明合同依据、违约事由、计算方式及双方确认记录，确保账务合规可查。

发布

金田老师回复小**师 08月28日

6月记账：借：主营业务成本—劳务外包费 137500 贷：应付账款—沧运公司 137500 8月付款时（实际支付136500）：借：应付账款—沧运公司 137500 贷：银行存款 136500 其他应收款—违约金 1000

发布

莎莎老师回复金**师 08月16日

所有发放工资人员均需申报个税，建筑与商贸业无差异；残保金基于参保人数计算，二者规则相同。包工头及工人也按工资薪金代扣代缴。

发布

莎莎老师回复金**师 08月16日

分项目核算收支，准确列支材料、人工、机械等成本；按进度确认收入，匹配实际发生的合同费用；跨地区项目需预缴所得税并办理外出经营证明。

发布

小智老师回复木**师 09月09日

ERP系统通过集成化管理实现业务流程自动化，核心模块包括：财务管理（总账/应收应付）、采购管理（供应商协同与订单跟踪）、库存控制（出入库记录与仓储优化）、销售与客户关系（订单处理及回款追踪）、生产管理（计划排程与物料调配）。使用时需按业务场景选择对应模块操作，并配置权限确保数据安全。

发布

莎莎老师回复小**师 08月28日

应纳税所得额调整如下：300万元股息收入减半征税，即计入应纳税所得额为150万元。因此，应纳税所得额需增加150万元。

发布

小智老师回复木**师 09月09日

一般纳税人月销售额10万以内不能免征增值税，该政策仅适用于小规模纳税人。一般纳税人可通过简易计税方法或特定行业优惠（如销售自产农产品）实现减税，但无普票直接免税政策。

发布

木棉老师回复木森老师 09月18日

在首页点击【账表】区域进入后，查找右侧或底部的“期间选择”下拉框，手动更改为需补录凭证的会计月份，即可在该期间内新增凭证。

发布

莎莎老师回复木**师 09月09日

优先建议先结平账务，通过“营业外收入”或“应付账款-尾款减免”科目调整。若长期挂账可能引发税务关注（如被误认为未确认收入），且跨年度后易形成陈年老账，增加审计风险。

发布

木棉老师回复木森老师 09月18日

不是。重置时间通常不在总分类账功能区，应在系统设置或期末处理模块操作。建议检查软件顶部菜单栏的【系统设置】→【会计期间】进行时间段调整，而非通过总账界面修改。

发布

希文老师回复木**师 09月09日

劳动仲裁赔偿金若符合税法规定的应税条件（如与经营相关且未列入工资总额），则需进行纳税调整。具体按增值税或个人所得税申报，建议结合当地税务政策执行。

发布

木棉老师回复木森老师 09月18日

很抱歉，平台规定不支持私下添加联系方式。您可直接截图后上传至对话窗口，我会立即为您解析操作步骤和界面指引。财务软件问题通过文字描述同样能高效解决。

发布

木棉老师回复木森老师 09月18日

登录系统后，在主界面左侧功能菜单点击【财务会计】→下拉选择【总账】即可进入。若未显示，检查是否已启用该模块或切换至正确会计期间。

发布