你好，问题1：预计负债对应的可抵扣暂时性差异变动是- 50 + 10=- 40万元 ，已经在应纳税所得额调整中体现了。 问题2：本质还是基于 所得税费用 = 应交所得税 + 递延所得税费用， 递延所得税是当期所得税费用的组成部分，只是它调整的是未来税款的提前或延后确认，不影响当期所得税费用，所以可以忽略，永久性差异则永远不影响税款，需在当期直接扣减。
你好，问题1：预计负债对应的可抵扣暂时性差异变动是- 50 + 10=- 40万元 ，已经在应纳税所得额调整中体现了。 问题2：本质还是基于 所得税费用 = 应交所得税 + 递延所得税费用， 递延所得税是当期所得税费用的组成部分，只是它调整的是未来税款的提前或延后确认，不影响当期所得税费用，所以可以忽略，永久性差异则永远不影响税款，需在当期直接扣减。
更多
希文老师
回复
晓晓老师
08月13日
请检查该员工的累计减除费用是否正确，若需调整，选择从1月重新计算。确认无误后，关闭提示框，重新进行税款计算。如仍有问题，建议联系税务客服咨询。
希文老师
回复
晓晓老师
08月13日
点击“税款计算”重新计算税款，然后检查该员工的收入及减除信息是否准确。如有误，返回“收入及减除填写”进行修正。确认无误后，再次尝试申报。
（0/9）
