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出纳的库存现金多了 比代理记账公司的 我应该到底写什么分录?

出纳的库存现金多了 比代理记账公司的 我应该到底写什么分录?
我来答 关注问题 提问于09月16日
回答 1
若出纳现金多于代理记账记录,且差异源于历史累计错误且无法拆分年度,可做如下分录: 1. 借记“以前年度损益调整”,贷记“库存现金”。 2. 再将“以前年度损益调整”转入“利润分配—未分配利润”。 需附书面说明并经审批后入账。
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