（放下老花镜，手指轻轻敲了敲桌上的计算器）小同学啊，这个问题问得细。老会计来给你掰扯掰扯，咱们分两头说：
一、对一般纳税人（你们）的影响
1. 税点该交还得交
你们开专票得按13%（或9%、6%）正常交增值税，别想着“给小规模开票能少缴税”——税法没这优惠。但开票时记得在备注栏写清“不得抵扣”，省得对方误解（虽然他们本就不能抵）。
2. 风险点在这里
如果对方拿专票去瞎认证（比如冒充一般纳税人），税务局后台会有异常预警，可能回头查你们。所以开票前最好确认对方资质，留个心眼。
二、对小规模纳税人（对方）的影响
1. 拿着专票也没用
他们用简易计税，3%的征收率，专票对他们来说就是普通发票，不能抵扣。但人家可能有自己的小算盘，比如用来凑成本账或者应付上游要求。
2. 滞留票风险
如果对方把专票长时间不处理（比如忘了扔一边），税务局系统会标记为“滞留票”，可能触发稽查。这时候你们可能被连带检查，所以开票前最好提醒对方一句：“这票你们不用认证，直接入成本就行”。
老会计的忠告：
▶️ 如果对方主动要专票，可能是财务小白，你不妨多说一句：“我们给你们开普票更省事，你们也不用为滞留票担风险。”
▶️ 如果业务真实，对方坚持要专票（比如用于内部成本核算），开就开吧，但备注一定写清楚“仅限普通报销，不得抵扣”。
▶️ 千万别学有些公司搞“阴阳合同”开专票，税务稽查时金税系统一盯，麻烦得很。
总之，能开普票就别开专票，省得给自己找事儿。实在要开，记得留好证据链，比如合同、聊天记录，证明交易真实。
（放下老花镜，手指轻轻敲了敲桌上的计算器）小同学啊，这个问题问得细。老会计来给你掰扯掰扯，咱们分两头说：
一、对一般纳税人（你们）的影响
1. 税点该交还得交
你们开专票得按13%（或9%、6%）正常交增值税，别想着“给小规模开票能少缴税”——税法没这优惠。但开票时记得在备注栏写清“不得抵扣”，省得对方误解（虽然他们本就不能抵）。
2. 风险点在这里
如果对方拿专票去瞎认证（比如冒充一般纳税人），税务局后台会有异常预警，可能回头查你们。所以开票前最好确认对方资质，留个心眼。
二、对小规模纳税人（对方）的影响
1. 拿着专票也没用
他们用简易计税，3%的征收率，专票对他们来说就是普通发票，不能抵扣。但人家可能有自己的小算盘，比如用来凑成本账或者应付上游要求。
2. 滞留票风险
如果对方把专票长时间不处理（比如忘了扔一边），税务局系统会标记为“滞留票”，可能触发稽查。这时候你们可能被连带检查，所以开票前最好提醒对方一句：“这票你们不用认证，直接入成本就行”。
老会计的忠告：
▶️ 如果对方主动要专票，可能是财务小白，你不妨多说一句：“我们给你们开普票更省事，你们也不用为滞留票担风险。”
▶️ 如果业务真实，对方坚持要专票（比如用于内部成本核算），开就开吧，但备注一定写清楚“仅限普通报销，不得抵扣”。
▶️ 千万别学有些公司搞“阴阳合同”开专票，税务稽查时金税系统一盯，麻烦得很。
总之，能开普票就别开专票，省得给自己找事儿。实在要开，记得留好证据链，比如合同、聊天记录，证明交易真实。
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