你好，我来详细解答你的问题。
### 增值税季报填报
首先，我们来分析你的销售收入情况：
- 你有专票3%的销售。
- 你有无票收入。
- 你有普票销售。
- 季度销售额未超过30万元。
根据现行的增值税政策，小规模纳税人季度销售额不超过30万元（含税）可以享受免征增值税的优惠政策。因此，你的整体销售收入未超过30万元，是可以享受免税政策的。
#### 具体填报步骤如下：
1. 确定各项收入金额：
- 专票3%的销售金额。
- 无票收入金额。
- 普票销售金额。
2. 计算总收入：
将上述三项收入相加，确认总收入是否超过30万元。如果不超过，则符合免税条件。
3. 填写增值税申报表：
- 在增值税申报表上，分别列出专票、无票收入和普票销售的收入金额。
- 由于总收入未超过30万元，所以在“本期应纳税额”部分填写“0”。
- 在“减免税额”部分，填写对应的免税收入金额。
### 附加税问题
附加税是以实际缴纳的增值税为基础进行计算的。由于你的专票3%的销售部分以及其他收入均符合免税条件，没有实际缴纳增值税，因此不需要缴纳附加税。
#### 具体说明如下：
1. 城市维护建设税：按实际缴纳的增值税税额的7%（或5%、1%，具体税率根据地区不同）。
2. 教育费附加：按实际缴纳的增值税税额的3%。
3. 地方教育附加：按实际缴纳的增值税税额的2%。
因为你没有实际缴纳增值税，所以附加税的基础为零，进而附加税也为零。
### 总结
1. 增值税季报填报：
- 列出各项收入金额。
- 确认总收入未超过30万元，填写“本期应纳税额”为“0”。
- 在“减免税额”部分填写对应金额。
2. 附加税：
- 因为未实际缴纳增值税，所以无需缴纳附加税。
希望以上解答对你有所帮助！如有其他问题，欢迎继续咨询。
你好，我来详细解答你的问题。
增值税季报填报
首先，我们来分析你的销售收入情况：
- 你有专票3%的销售。
- 你有无票收入。
- 你有普票销售。
- 季度销售额未超过30万元。
根据现行的增值税政策，小规模纳税人季度销售额不超过30万元（含税）可以享受免征增值税的优惠政策。因此，你的整体销售收入未超过30万元，是可以享受免税政策的。
# 具体填报步骤如下：
1. 确定各项收入金额：
- 专票3%的销售金额。
- 无票收入金额。
- 普票销售金额。
2. 计算总收入：
将上述三项收入相加，确认总收入是否超过30万元。如果不超过，则符合免税条件。
3. 填写增值税申报表：
- 在增值税申报表上，分别列出专票、无票收入和普票销售的收入金额。
- 由于总收入未超过30万元，所以在“本期应纳税额”部分填写“0”。
- 在“减免税额”部分，填写对应的免税收入金额。
附加税问题
附加税是以实际缴纳的增值税为基础进行计算的。由于你的专票3%的销售部分以及其他收入均符合免税条件，没有实际缴纳增值税，因此不需要缴纳附加税。
# 具体说明如下：
1. 城市维护建设税：按实际缴纳的增值税税额的7%（或5%、1%，具体税率根据地区不同）。
2. 教育费附加：按实际缴纳的增值税税额的3%。
3. 地方教育附加：按实际缴纳的增值税税额的2%。
因为你没有实际缴纳增值税，所以附加税的基础为零，进而附加税也为零。
总结
1. 增值税季报填报：
- 列出各项收入金额。
- 确认总收入未超过30万元，填写“本期应纳税额”为“0”。
- 在“减免税额”部分填写对应金额。
2. 附加税：
- 因为未实际缴纳增值税，所以无需缴纳附加税。
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