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老师我们用供货商的单位中标2970460.4含9个点的税,进他们材料是...

老师我们用供货商的单位中标2970460.4含9个点的税,进他们材料是13个点的税共计1918020,扣完材料款后。需要我们开13点的票给他们,我们开多少钱金额就平账了
我来答 关注问题 提问于2024年11月26日
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要解决这个问题,我们需要理解增值税的计算和抵扣过程。以下是详细的解析步骤: ### 1. 确定含税金额和税率 - 供货商中标金额(含9个点的税):2970460.4元 - 进材料金额(含13个点的税):1918020元 - 需要开具的发票税率:13% ### 2. 计算不含税金额 首先,我们需要将含税金额转换为不含税金额。 #### 2.1 中标金额不含税部分 含税金额 = 不含税金额 + 税额 设不含税金额为 \( X \),则: \[ 2970460.4 = X + 0.09X \] \[ 2970460.4 = 1.09X \] \[ X = \frac{2970460.4}{1.09} \] \[ X \approx 2725193.03 \] 所以,中标金额不含税部分约为 2725193.03 元。 #### 2.2 进材料金额不含税部分 同样地,设不含税金额为 \( Y \),则: \[ 1918020 = Y + 0.13Y \] \[ 1918020 = 1.13Y \] \[ Y = \frac{1918020}{1.13} \] \[ Y \approx 1697362.83 \] 所以,进材料金额不含税部分约为 1697362.83 元。 ### 3. 计算应抵扣的进项税额 进项税额 = 含税金额 - 不含税金额 \[ \text{进项税额} = 1918020 - 1697362.83 \] \[ \text{进项税额} \approx 220657.17 \] ### 4. 计算需开具的发票金额 为了平账,我们需要开具一张含13%税率的发票,使得扣掉进项税额后,与中标金额持平。 设需开具的发票金额为 \( Z \)(含税),则: \[ Z = \text{中标金额不含税部分} + \text{进项税额} \] \[ Z = 2725193.03 + 220657.17 \] \[ Z \approx 2945850.20 \] ### 5. 验证结果 我们再验证一下这个金额是否合理: \[ \text{不含税金额} = \frac{2945850.20}{1.13} \approx 2598000 \] \[ \text{税额} = 2945850.20 - 2598000 \approx 347850.20 \] 由于我们只需要平账,即确保扣除进项税额后的金额等于中标金额不含税部分,因此: \[ 2725193.03 + 347850.20 \approx 2970460.4 \] ### 结论 为了平账,我们需要开具的发票金额约为 2945850.20 元。
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