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老师好,余额表222104待抵扣进项税额是不是应该等于增值税申报表...

老师好,余额表222104待抵扣进项税额是不是应该等于增值税申报表留抵税额?但是我有大部分不打算勾选,我做账“待认证进项税额”科目。那我留底税额在做账时应该用哪个科目显示?
我来答 关注问题 提问于2024年11月24日
回答 1
你好,不是的。待抵扣进项税额是一般纳税人辅导期时取得的尚未交叉稽核比对的进项税额,不打算勾选认证,记在待认证进项税额科目,留底税额是进项税额大于销项税额,不做账务处理,通过申报表查看
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