员工出差产生的餐饮费和市内交通费没有发票可以入账吗？

在没有发票的情况下，这些费用还是可以入账的，但是需要进行相应的处理。对于出差途中产生的餐饮费，如果是因业务需要而发生的，比如商务洽谈、项目考察等，应当计入招待费。具体账务处理为借记“管理费用—业务招待费用”，贷记“现金”等。若因出差人自身需要而发生的餐饮费，比如日常的三餐，应当计入差旅费。具体账务处理为借记“管理费用—差旅费”，贷记“现金”等。 对于市内交通费，如果是使用公司自有车辆出差，只有取得增值税专用发票的费用才可以进行税前抵扣，普票则不能抵扣。如果是私车公用，即员工使用私人车辆出差，并且取得了加油费的增值税专用发票，也可以进行认证抵扣。但需要注意的是，一定要签订租车协议，并约定加油费、停车费等由公司承担。 总的来说，无论是餐饮费还是市内交通费，只要符合公司的财务政策和税务规定，即使没有发票，也是可以入账的。但是需要注意的是，由于没有发票，这部分费用可能无法进行税前扣除，会增加公司的整体税负。因此，公司在制定出差政策时，应尽量要求员工提供相关发票，以便进行税前扣除，降低公司税负。