老师好，刚开始创立公司的时候没有申报工资，只是从公户交了社保...

老师好，刚开始创立公司的时候没有申报工资，只是从公户交了社保，公户转了一笔钱出去给合伙人当是工资，2024的4月份从公司公户转到蓝木新私户，借其他应付款-蓝木新5000，贷银行存款5000，2025年5月又转一笔5000元，当时记借其他应付款-蓝木新5000，贷：银行存款5000元，这笔其他应付款怎么冲掉，能调到别的科目吗？

我来答关注问题提问于2025年09月12日

回答 1

这两笔“其他应付款”本质是应付未发的工资，应补记工资费用并发放。可做分录：借“其他应付款-蓝木新”1万元（累计额），贷“应付职工薪酬-工资”1万元；再借“应付职工薪酬-工资”1万元，贷“银行存款”1万元完成冲销。这样既合规又准确反映业务实质，避免长期挂账风险。

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讨论1

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竹子老师回复希文老师 2025年09月02日

不用客气！遇到类似情况及时维权很重要，后续有进展也可以随时沟通～祝你顺利解决！💪

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