一工作人员出差住宿费计入什么科目？公司客户来访住宿费账务处理怎么做？
住宿费计入什么会计科目？工作人员出差时计入什么科目？客户来访住宿费计入什么科目？如果对这部分知识点不太了解，那就和牛账网一起来学习一下吧！住宿费计入什么科目？住宿费有很多种，如果是工作人员出差用的，计入差旅费科目，若是职工宿舍的，计入福利费科目，若是公司招待用的，计入业务招待费科目，无论如何细分，最终都是计入管理费用公司客户的住宿费记入什么科目？计入“管理费用——招待费”， 业务招待费的列支范围 在业务招待费的范围上，不论是财务会计制度还是新旧税法都未给予准确的界定，在税务执法实践中，招待费具体范围如下：1、因企业生产经营需要而宴请或工作餐的开支2、因企业生产经营需要赠送纪念品的开支3、因企业生产经营需要而发生的旅游景点参观费和交通费及其他费用的开支4、因企业生产经营需要而发生的业务关系人员的差旅费开支员工参加培训的住宿费应计入什么会计科目？因为会计科目里是由培训费这个明细科目的，所以为培训发生的住宿费一般计入培训费，还要根据部门进行细分：管理部门：管理费用——培训费销售部门：销售费用——培训费生产车间：生产成本-——培训费总公司的人到分公司住宿费入什么会计科目？如果由总公司报销计入管理费用--差旅费借：管理费用--差旅费贷：银行存款/库存现金如果由分公司报销计入管理费用--业务招待费借：管理费用--业务招待费贷：库存现金/银行存款以上就是有关住宿费的相关内容，希望能够帮助大家，想了解更多的会计知识，请多...
发票的开具是实现其使用价值、反映经济业务活动的重要环节。那么接下来，我们一起来看下关于能否让公司供应商直接开票给本公司客户问题的解答。能否让公司供应商直接开票给本公司客户?不可以,根据《国务院关于修改《中华人民共和国发票管理办法》的决定》(中华人民共和国国务院令第587号)第二十二条规定:"开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章.任何单位和个人不得有下列虚开发票行为:(一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;(二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;(三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票."按照此规定,不得为他人、为自己、让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票.给客户的返利是否需要开具发票?销售返利需要开具发票.按照相关税收政策的规定,生产企业从销售企业那里取得的返利收入发票有两类,一类是与商品销售量、销售额挂钩的各种返还收入,应开具增值税普通发票,冲减当期增值税进项税.一类是与商品销售量、销售额无必然联系,且经销企业向生产厂家提供一定劳务的收入,例如进场费、广告促销费、上架费、展示费、管理费等,应开具服务业发票.销售返利形式:在商业活动中,为了达到促销和及时回款的目的,企业通过采取以下方式:1.折扣销售,包括商业折扣、现金折扣及销售折让.2.商业返利,以平价低于进价销售,它包括现金返利和实物返利两种.销售返利如采用支付货币资金形式的,支付销售返利方...
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