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如何使用税务Ukey开具红字增值税电子专用发票

来源:牛账网 作者:木槿老师 阅读人数:11647 时间:2021-06-18

如果发生销货退回、开票有误、应税服务终止等情形,需开具负数发票进行冲销。如何使用税务Ukey开具红字增值税电子专用发票的具体操作步骤如下:

1.先填开增值税专用发票红字信息表,区分购买方申请和销货方申请。


2.点击红字信息表,增值税专用发票红字信息表填开,弹出开具红字发票信息选择页面,提供两种申请方式:购买方申请和销售方申请。


3.购买方申请和销售方申请

①购买方填开红字信息表。根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况,分已抵扣和未抵扣两种方式:

②选择已抵扣,不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码,直接点击“下一步”。

③选择未抵扣,需填写蓝字发票代码和号码,选择发票填开日期,点击“下一步”,进入填开界面。

④购方信息自动带出不可修改,其他信息根据原蓝字发票进行填写,确认无误,点击“上传”。


⑤销售方申请填开红字信息表。需填写蓝字发票代码和号码,选择发票填开日期,点击“下一步”。


⑥如果数据库中有对应蓝字发票,进入信息表填开界面时,系统会自动填写信息表信息;

⑦数据库中无对应蓝字发票信息的,进入信息表填开界面时,销方信息自动带出不可修改,其他信息需要进行手工填写,确认无误,点击“上传”。

⑧红字发票信息表比对信息无误,系统将提示“审核通过”,点击“确认”即可继续进行负数发票填开。


4.使用对应红字发票信息表开具负数发票

在“增值税专用发票红字信息表查询”中查询出待开具的负数增值税电子专用发票信息,在对应的红字发票信息表后点击“进入开具”,进行增值税电子专用负数发票开具。


以上就是牛账网会计培训班木槿老师有关如何使用税务Ukey开具红字增值税电子专用发票的问题做出的解答,希望对大家有所帮助。现注册牛账网会员,即可领取免费做账大礼包,6重豪礼,只等你来带回家,赶紧行动吧。

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