用友t3常见的总账对账不平的会计处理
来源：牛账网 作者：牛小编 阅读人数：11859 时间：2023-07-01
一、常见的对账不平处理：
(一)涉及总账对账不平的数据库表介绍：
主要有4张表
Code---会计科目表
GL_accvouch---凭证及明细账
GL_accsum---科目总账
GL_accass---辅助总账
ØCode---会计科目表
表影响到对账不平多是因为科目末级标志“bend”字段数值有误，0—代表非末级1—代表末级。
例：科目1001(一级科目)、100101(二级科目)、10010101(三级科目)这时只应该第三级科目10010101为末级科目，此科目在code表中的bend(末级标志)才为1,1001和100101都应该为0.
这时，若100101的bend标志也为1,那么1001科目的总和为所有末级科目的总和，则为100101和10010101的和，会导致1001科目的值翻倍，则会上下级对账不平。
ØGL_accvouch---凭证及明细账
记录的是凭证的明细信息和期初余额录入的辅助核算明细信息
其中iperiod—-会计期间此字段值0为期初往来明细账,21为期初待核银行账,20为银行账科目调整前余额,1-12为1到12个会计期初的凭证及明细。
例：
ØGL_accsum---科目总账
在凭证记账时，记录各个科目的金额合计信息，无区分辅助核算信息，每个科目在此表中有1-12会计期间12行记录。
例：1001科目
ØGL_accass---辅助总账
在凭证记账时，记录各个科目各个辅助核算信息的金额合计，区分辅助核算信息，每个辅助核算档案，在此表中会有12行记录单据计算“科目+辅助核算”的金额合计。
例：科目1131(往来辅助核算),001客户，有12行记录每个期间的期初，借，贷，余额。
看完上文有没有明白用友t3常见的总账对账不平的会计处理，大家在实际处理这四种内容时可以参照上文的讲解来进行，如果大家还有什么疑惑的话，可以登录牛账网咨询在线答疑老师，也可点击下方链接领取相关的资料包，进行自主学习哦！
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