报销管理实施细则

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工作，实现项目物资管理工作的规范化、标准化，提高项目物资管理工作的效率和水平，促进公司项目物资管理工作不断提升，特制定本办法。

材料计划管理

（一）工程进场一个月内，项目应及时提报所需的大宗材料总计划、月计划，计划必须经过严格审核，准确、有一定的预见性，签字手续齐全。

（二）项目材料组长及时对现场物资进行盘点，平衡利库后，提报物资需用计划，严禁项目无计划采购物资。

材料采购管理

（一）由项目部自行采购的所有材料，必须签订采购合同，内容完整，有相关责任部门会签记录，并由项目经理审核，报公司办理汇签审核手续。

（二）项目所有物资的采购严格执行公司物资招（投）标管理办法，并将招（投）标结果上报公司。

（三）项目自行采购物资必须在公司授权范围内，不得超越权限；

材料报销管理

所有进场材料报销必须凭《收料单》、采购合同、采购全额发票才能办理报销手续。

第六章 费用请款报销审批权限

第四十五条 每月发生的费用需提前请款，填制《资金使用计划申请表》并执行如下审核程序：

部门负责人（或分管副总经理）签署确认，财务部复核，总会计师审核，总经理批准。

第四十六条 如合同金额或单次消费超过十万元的，需经采购办会签，审核流程如下：

部门负责人（或分管副总经理）签署确认，采购办复核，总会计师审核，总经理批准。

第四十七条 在批准的《资金使用计划申请表》范围内的费用报销审批程序如下：

部门负责人（或分管副总经理）签署确认，财务部复核，总会计师核准。

第四十八条 计划外及超标准的费用报销审批程序如下:

部门负责人（或分管副总经理）签署确认，总会计师核准,总经理批准。

第四十九条 公司副职领导的费用需总会计师或总经理审批。

第七章 附则

第五十条 所属各公司的费用报销标准在在不高于上述标准范围内可自行制定。

第五十一条 本细则由公司财务部负责解释，自实施细则发布之日起执行，与此相关的原制度或规定同时废止。

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