什么是企业资金管理制度

为了企业可以更好的发展所设立的，也显示了企业制度完善，那企业资金管理制度都有什么呢，今天就什么是企业资金管理制度，相关的详细内容已经整理好了，想了解得同学们可以看看以下文章

企业制度从另一个角度看就是要为企业的相关业务确定一个操作规范、有章可循。如果我们的制度不够完善健全就会出现制度遗漏和空白，当出现该类情况时我们就无法判断其操作的正确与否，继而失控。因此我们在撰写制度时首先要确保该制度100%覆盖所需管辖的业务，其次要考虑具体制度的合理性。

一套完善的企业资金管理制度至少需包含现金管理、账户管理、票证管理、收付款管理、外汇管理、融资管理等。若有些企业不涉及外汇、融资等业务自然也没有必要制定相关制度。

现金管理制度

现金管理制度需要重点关注四个方面。

第一库存现金限额及现金存放

在支付方式如此发达的今天原则上我们应禁止使用现金进行结算，自然不需要备用金，也不存在库存现金。但部分特殊行业必须进行现金结算，则需要在资金安全和业务需要二者间寻找平衡，根据实际业务需要确定一个合理的库存现金额度。

第二现金盘点

制度中必须明确盘点的频率、责任人，盘亏、盘盈的处理方式等。

第三现金收款、交接与缴款

现金收款必须明确谁可以收款，收款后款项的交接【交接频率、交接时间、交接凭证等】、现金的缴存【缴存频率、缴存人员、安全要求、账务处理等】，原则上建议禁止业务员收款。

第四现金付款

明确现金付款使用范围即可使用现金支付的业务范围、金额限制、现金支付的签收手续、是否可进行代收等，原则上建议禁止业务员代收。

制度风险

第一如果我们库存现金过大、使用频率过高会增加资金被盗风险，可通过减少现金使用量来尽可能规避此风险。

第二现金支付容易出现被挪用的风险，可通过规范现金交接、现金盘点等制度约束进行控制。

第三现金使用过程中容易出现现金领取或交接纠纷。可通过对现金领取及交接操作规范流程、强制台帐登记和签字确认等方式进行规避。

总之：一套完善的企业资金管理制度至少需包含现金管理、账户管理、票证管理、收付款管理、外汇管理、融资管理等。若有些企业不涉及外汇、融资等业务自然也没有必要制定相关制度。注册成为牛账网的会员，领取会计做账资料包进行学习，另外还有老会计手把手亲自解答，教您学习会计实操的操作流程。

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