用金碟和用友财务软件做账月底了哪些是要手动结转的

在金蝶和用友财务软件中，月底结账时通常需要进行一些手动结转操作，以确保账务数据的准确性和完整性。以下是一般情况下需要手动结转的内容： ### 金蝶财务软件 1. 期间损益结转 - 操作步骤：在金蝶K/3系统中，一般通过“自动转账”功能模块进行设置和生成凭证。首先需要在“自动转账”中找到“期间损益结转”的模板（如果没有则需要自行定义），然后根据提示选择相应的参数，如凭证字、凭证摘要等，系统会自动生成期间损益结转的凭证。 - 原理：将当月的收入、费用类账户的余额结转到“本年利润”账户，以计算当月的净利润或净亏损。这是财务报表编制的重要基础，因为只有准确结转期间损益，才能正确反映企业在一定期间的经营成果。 2. 本年利润结转 - 操作步骤：如果是年底结转，需要在凭证录入界面，新增一张结转本年利润凭证，选择结转损益科目（通常是未分配利润科目），输入本年利润的金额，生成记账凭证。 - 原理：将全年实现的净利润或净亏损从“本年利润”账户转入“利润分配——未分配利润”账户，以反映企业历年积累的未分配利润或未弥补亏损的情况。 3. 自定义结转 - 操作步骤：如果企业有一些特殊的业务或会计处理要求，可能需要进行自定义结转。这需要在系统中进行相应的设置和凭证录入。例如，企业可能有特定的成本分摊或费用分配规则，需要在月底进行手工调整和结转。 - 原理：满足企业个性化的财务管理需求，确保财务数据能够准确反映企业的经济业务实质。 ### 用友财务软件 1. 期间损益结转 - 操作步骤：在用友T+或用友U8等系统中，通常在“总账”模块中进行操作。进入“填制凭证”界面，点击“月末转账”，然后选择“期间损益结转”功能，系统会自动列出当月所有的收入、费用类科目，并生成相应的结转凭证。用户只需检查凭证信息是否正确，然后保存即可。 - 原理：与金蝶软件类似，用友软件中的期间损益结转也是为了将收入、费用类账户的余额结转到“本年利润”账户，以便计算当月的利润情况。这是财务核算的基本要求，有助于提供准确的财务报表数据。 2. 本年利润结转 - 操作步骤：年底时，需要在“填制凭证”界面，手动录入一张结转本年利润的凭证。借方登记“本年利润”科目，贷方登记“利润分配——未分配利润”科目，金额为全年实现的净利润或净亏损。 - 原理：完成年度利润的分配和结转，为企业的股东权益变动和下一年度的经营决策提供依据。 综上所述，无论是使用金蝶还是用友财务软件，月底结账时都需要进行一些必要的手动结转操作，以确保账务数据的准确性和完整性。这些手动结转操作包括期间损益结转、本年利润结转以及可能的自定义结转等。