位置: 牛账网 > 会计问答 > 注册会计

注册会计

老师,2023年购货方前期付款30万元(分了2个季度付的,分别是10...

老师,2023年购货方前期付款30万元(分了2个季度付的,分别是10万和20万元)当时没有要发票,我方就确认收入并申报了增值税,因为两次都未达到30万元,所以是免税的,后期购货方付完尾款128400元后又要求全额开票,金额428400元,就造成缴纳了增值税,因为想的前期申报是免税的,后期全额开票是正常开票,这属不属于多交增值税?就没有去税局更正前期的报表,只是账面的利润多出30万元,调账也调不对,导致应收账款多出30万元,能在2024年冲平吗?
我来答 关注问题 提问于2024年03月16日
回答 1
你好,更正下前面做账的凭证,借银行存款贷预收账款 开票借预收账款贷主营业务收入 应交税费
0
讨论
  • 北京
  • 天津
  • 河北
  • 山西
  • 辽宁
  • 吉林
  • 上海
  • 江苏
  • 浙江
  • 安徽
  • 福建
  • 江西
  • 山东
  • 河南
  • 黑龙江
  • 湖北
  • 湖南
  • 广东
  • 广西
  • 海南
  • 四川
  • 重庆
  • 贵州
  • 云南
  • 陕西
  • 甘肃
  • 青海
  • 宁夏
  • 新疆
  • 西藏
  • 内蒙古
获取验证码
热门问答
0/9)
发布回答