您好，针对您的问题，我们需要对预充值和赠送金额进行合理的账务处理。以下是具体的步骤：
1. 预充值时的账务处理：
当月充值20万元时，对方赠送了1万元的现金到平台账户上。此时，应该将实际支付的20万元记入“预付账款”，而赠送的1万元作为“其他业务收入”处理。
借：预付账款 200,000元
贷：银行存款 200,000元
2. 收到赠送金额时的账务处理：
收到赠送的1万元时，应将其确认为“其他业务收入”。
借：银行存款 10,000元
贷：其他业务收入 10,000元
3. 当月消耗时的账务处理：
当月有9千元的消耗，按照正常流程，将消耗部分从“预付账款”中转出。
借：销售费用 9,000元
贷：预付账款 9,000元
4. 余额核对：
经过上述处理后，您的账务记录如下：
- 预付账款余额 = 200,000元 - 9,000元 = 191,000元
- 其他业务收入 = 10,000元
因此，总余额应该是：
- 银行存款余额 + 预付账款余额 = 10,000元 + 191,000元 = 201,000元
这样处理后，您的账务记录就清晰且准确了。希望这能帮助您解决问题。如有其他疑问，欢迎继续咨询！
您好，针对您的问题，我们需要对预充值和赠送金额进行合理的账务处理。以下是具体的步骤：
1. 预充值时的账务处理：
当月充值20万元时，对方赠送了1万元的现金到平台账户上。此时，应该将实际支付的20万元记入“预付账款”，而赠送的1万元作为“其他业务收入”处理。
借：预付账款 200,000元
贷：银行存款 200,000元
2. 收到赠送金额时的账务处理：
收到赠送的1万元时，应将其确认为“其他业务收入”。
借：银行存款 10,000元
贷：其他业务收入 10,000元
3. 当月消耗时的账务处理：
当月有9千元的消耗，按照正常流程，将消耗部分从“预付账款”中转出。
借：销售费用 9,000元
贷：预付账款 9,000元
4. 余额核对：
经过上述处理后，您的账务记录如下：
- 预付账款余额 = 200,000元 - 9,000元 = 191,000元
- 其他业务收入 = 10,000元
因此，总余额应该是：
- 银行存款余额 + 预付账款余额 = 10,000元 + 191,000元 = 201,000元
这样处理后，您的账务记录就清晰且准确了。希望这能帮助您解决问题。如有其他疑问，欢迎继续咨询！
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