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税务问答

一张报销住宿费增值税专用发票6179.95元,进项税额349.81元。实...

一张报销住宿费增值税专用发票6179.95元,进项税额349.81元。实际员工只报销5999.95元,相应的进项税额只有339.60元。请问这种情况下,正确的应该如何入账? 进项税额的差异部分,如何处理?电子税务局里认证不能部分认证,那账里的数字就会比实际电子税务局里认证的数字小,是吗? 然后,报税方面,进项税就按实际入账的金额报,就行吧?
我来答 关注问题 提问于04月18日
回答 1
芒果老师
芒果老师 回答于04月18日
金牌答疑老师
实际工作中,你可以按全部进项税额来做账抵扣,不用考虑报销比例的问题。
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