小智老师
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小智老师
09月02日
确实不对。正确的分录应该是：
1. 借：利润分配——未分配利润 97,847.96
2. 贷：本年利润 -97,847.96（或红字）
在系统中，具体操作如下：
步骤 1：删除现有分录
- 删除当前的两条分录。
步骤 2：重新录入正确分录
- 借方：利润分配——未分配利润 97,847.96
- 贷方：本年利润 -97,847.96（或红字 97,847.96）
具体操作：
1. 借方：
- 科目名称：利润分配——未分配利润
- 金额：97,847.96
2. 贷方：
- 科目名称：本年利润
- 金额：-97,847.96（或红字 97,847.96）
这样可以确保借贷平衡且符合会计准则。重新录入后，系统应该可以接受并保存。
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09月02日
确实不对。正确的分录应该是：
1. 借：利润分配——未分配利润 97,847.96
贷：本年利润 -97,847.96（或红字）
在系统中，可以尝试以下步骤：
1. 删除现有分录：先删除当前的两条分录。
2. 重新录入正确分录：
- 借方：利润分配——未分配利润 97,847.96
- 贷方：本年利润 97,847.96（使用红字或负数表示）
这样可以确保借贷平衡且符合会计准则。具体操作如下：
- 借方：利润分配——未分配利润 97,847.96
- 贷方：本年利润 -97,847.96（或红字 97,847.96）
这样系统应该可以接受并保存。
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09月02日
不对。正确的分录应为：
1. 借：利润分配——未分配利润 97847.96
贷：本年利润 -97847.96（或红字）
你提供的表格中，第2行和第4行的分录导致了重复结转，且未正确处理亏损。应删除第4行，仅保留第1行和第3行，并确保贷方本年利润为负数或用红字表示。这样借贷才能平衡。
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09月02日
正常结转本年利润不需要红字。标准分录为：借：本年利润（亏损额）；贷：利润分配——未分配利润（亏损额）。直接使用正数金额即可。
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09月01日
如果系统不接受标准的会计分录，可以尝试以下变通方法：
1. 先红字冲销：借：本年利润 97847.96；贷：利润分配——未分配利润 97847.96（红字）。
2. 再正常结转：借：利润分配——未分配利润 97847.96；贷：本年利润 97847.96。
这样分两步操作，可能符合系统的录入要求。
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09月01日
不可以。会计分录必须遵循借贷平衡原则，且借方和贷方不能同时为负数。正确做法是：借：利润分配——未分配利润 97847.96；贷：本年利润 -97847.96（红字或负号表示）。这是标准的会计处理方式。
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09月01日
不可以。正确的分录应为：借：利润分配——未分配利润 97847.96；贷：本年利润 -97847.96（或红字）。确保借贷方金额相等且符号正确，系统才能接受。
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09月01日
系统要求借贷方均为正数。正确分录应为：借记“利润分配——未分配利润”97847.96，贷记“本年利润”97847.96（亏损用红字或负号表示）。确保借贷双方金额相等且符号一致。
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09月01日
会计系统中借贷均不能为负，应调整为：借记“利润分配——未分配利润”352，贷记“本年利润”-352（红字冲减）。此处理符合系统规则且保持账务平衡。
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09月01日
正确。亏损金额用负数表示在借方（如“-352”），贷方本年利润按正数填列352，借贷方向相反且金额相等即可平衡分录。
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