老师您好，18年做的销售（未开票）35万，客户转的是私账，做了现...

老师您好，18年做的销售（未开票）35万，客户转的是私账，做了现金收入。现在账目上是多收了客户9万多的款。实际上按公户收款金额还欠客户发票24万，如果我现在开24万发票给客户，就等于多收客户款30多万了。我该如何调好这个账呢？

我来答关注问题提问于11月24日

回答 1

1. 调整原现金收入：借：其他应付款-客户9万，贷：主营业务收入9万（冲减多计收入）。 2. 补记公户收款：借：银行存款35万，贷：主营业务收入35万（确认无票收入转公户）。 3. 开具发票时：借：应收账款-客户24万，贷：主营业务收入24万/销项税（按适用税率），同时冲抵之前私账已确认的35万收入中对应部分。

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