老师公司账上没有钱，用领导个户支付工资，然后做账可以这样做吗...

老师公司账上没有钱，用领导个户支付工资，然后做账可以这样做吗，支工资：借应付职工薪酬贷：其他应付款-领导或者这样做借：应付职工薪酬贷：库存现金随后借款借：库存现金贷：其他应付款老师用那个更好一点

我来答关注问题提问于10月17日

回答 1

你好，借应付职工薪酬贷：其他应付款-领导这样写

解答不满意？继续提问 > 登录后查看完整答案

讨论5

发布

木棉老师回复晓晓老师 10月11日

简单来说：已入账的先红字冲销原分录，再按税务要求重新做计提和缴纳的分录，保证账上数据与申报表一致就行。

发布

木棉老师回复晓晓老师 10月11日

若已按常规分录入账但申报需修正，则用红字冲销原分录（借：所得税费用□，贷：应交税费□），再按税务口径重做正确金额的计提与缴纳分录，确保两者数据一致。

发布

木棉老师回复晓晓老师 10月11日

若需同步调整所得税费用，应冲减当期损益：借记“所得税费用”（红字），贷记“应交税费——应交企业所得税”；同时补提时做反向分录。确保账务与申报表勾稽关系一致。

发布

木棉老师回复晓晓老师 10月11日

需要补做分录，当月发现即当月调整。借记“利润分配——未分配利润”，贷记“应交税费——应交企业所得税”；次月申报期正常完成税款缴纳流程即可。

发布

木棉老师回复晓晓老师 10月11日

申报税务局利润表时，应以税务系统要求为准。若因账务处理差异导致不符，需按税法规定调整申报数据，确保纳税申报表与税务口径一致。具体可将补缴所得税通过“利润分配——未分配利润”科目核算，并同步调整应交税费科目。

发布