老师你好，我这边是大厦业主委员会，有停车收入，归业委会。然后...

老师你好，我这边是大厦业主委员会，有停车收入，归业委会。然后业主单位停车需要发票，而业委会不能自已开发票，只能税务局代开，且有规定连续12个月只能开12张，所以我们业委会现在已超额不能开票了，现在是让物业公司先开给业主单位，后期业委会可以开了再开给物业公司，且业委会现在已收到业主单位停车费现金收款，我现在怎么记账，后续再怎么记账？

我来答关注问题提问于09月04日

回答 1

1️⃣ 当前收款时：借记“库存现金”，贷记“其他应付款—物业公司”（因款项暂由物业代开发票）。 2️⃣ 后续补开票时：先冲回原分录（借记“其他应付款—物业公司”，贷记“库存现金”），再按实际归属做收入：借记“银行存款/现金”，贷记“主营业务收入—停车费”。 3️⃣ 需保留双方协议及资金流转记录备查。

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