针对“购买固定资产，前期采购自己垫付购买，物资已收到，后期转账给采购”这一问题的会计分录，可以按照以下步骤进行：
1. 收到物资时
- 暂估入账（假设物资已到但发票未到，且已知设备价款）：
- 借：固定资产（按暂估价）
贷：其他应付款——老板（或具体垫付人）
- 备注：此分录是为了先确认固定资产的入账价值，同时记录垫付人的代付情况。
2. 后期转账给采购
- 冲销暂估入账（当发票到达，用实际金额替换暂估价）：
- 借：固定资产（红字冲销，按原暂估价）
贷：其他应付款——老板（红字冲销）
- 正式入账（按发票金额重新入账）：
- 借：固定资产（按发票金额）
应交税费——应交增值税（进项税额）（如果适用）
贷：应付账款——A供应商（或其他相关供应商）
- 支付款项给供应商：
- 借：应付账款——A供应商
贷：银行存款（或其他支付方式）
- 备注：此步骤确保固定资产按实际成本准确入账，并结清对供应商的应付账款。
3. 归还垫付款
- 使用公司银行账户归还垫付款：
- 借：其他应付款——老板
贷：银行存款
- 备注：此分录用于归还垫付人之前代为支付的款项。
综上所述，通过上述步骤，可以完整地记录从垫付购买固定资产到最终结算的整个过程。
针对“购买固定资产，前期采购自己垫付购买，物资已收到，后期转账给采购”这一问题的会计分录，可以按照以下步骤进行：
1. 收到物资时
- 暂估入账（假设物资已到但发票未到，且已知设备价款）：
- 借：固定资产（按暂估价）
贷：其他应付款——老板（或具体垫付人）
- 备注：此分录是为了先确认固定资产的入账价值，同时记录垫付人的代付情况。
2. 后期转账给采购
- 冲销暂估入账（当发票到达，用实际金额替换暂估价）：
- 借：固定资产（红字冲销，按原暂估价）
贷：其他应付款——老板（红字冲销）
- 正式入账（按发票金额重新入账）：
- 借：固定资产（按发票金额）
应交税费——应交增值税（进项税额）（如果适用）
贷：应付账款——A供应商（或其他相关供应商）
- 支付款项给供应商：
- 借：应付账款——A供应商
贷：银行存款（或其他支付方式）
- 备注：此步骤确保固定资产按实际成本准确入账，并结清对供应商的应付账款。
3. 归还垫付款
- 使用公司银行账户归还垫付款：
- 借：其他应付款——老板
贷：银行存款
- 备注：此分录用于归还垫付人之前代为支付的款项。
综上所述，通过上述步骤，可以完整地记录从垫付购买固定资产到最终结算的整个过程。
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