上期期末进项税留抵额:30000，本期开票销项税额15000，进项税额1...

要解决这个问题，我们需要理解增值税的抵扣机制以及进项税和销项税的关系。 ### 增值税基本概念 1. 进项税额：企业在购买商品或服务时支付的增值税，可以用于抵扣销项税额。 2. 销项税额：企业在销售商品或服务时收取的增值税，需要向税务机关缴纳。 3. 留抵税额：当进项税额大于销项税额时，多余的进项税额可以结转至下一期继续抵扣，这部分税额称为留抵税额。 ### 问题分析 - 上期期末进项税留抵额：30000元 - 本期开票销项税额：15000元 - 本期进项税额：14000元 ### 计算过程 1. 计算本期应交增值税： - 本期应交增值税 = 本期销项税额 - 本期进项税额 - 本期应交增值税 = 15000 - 14000 = 1000元 2. 考虑上期留抵税额： - 由于本期应交增值税（1000元）小于上期留抵税额（30000元），所以本期不需要额外缴纳增值税，且剩余的留抵税额为： - 剩余留抵税额 = 上期留抵税额 + 本期进项税额 - 本期销项税额 - 剩余留抵税额 = 30000 + 14000 - 15000 = 29000元 ### 结论 在这种情况下，企业不需要在电子税务局进行额外的抵扣勾选操作，因为本期的销项税额已经完全可以由本期的进项税额和上期的留抵税额覆盖。因此，本期抵扣勾选的金额为0。 ### 总结 - 本期应交增值税为1000元，但由于有上期留抵税额30000元，实际无需缴纳。 - 剩余留抵税额为29000元。 - 本期不需要在电子税务局进行抵扣勾选，或者勾选时金额为0。 希望这个解析能够帮助你理解并解决你的会计问题。