您好！处理这类问题，咱们得有个规范流程。要是这专用发票的金额超过了实际报销额，那么在税务上，咱只按实际发生的费用来计算可以抵扣的进项税。财务这边呢，也只需按实际报销金额来入账就行了。
具体操作起来就是：比如员工小张拿来一张15000元的住宿费专用发票，但公司制度规定他每晚只能报300元，总共只能报9000元。那实际能抵扣的进项税，得按9000元这个数来算。会计做账时候，也按9000元入账。至于多出来的6000元跟税，那就得看公司规矩来处理了，可能就得做进项税额转出或者直接冲减营业外收入之类的。
当然啦，具体还得看咱公司的财务政策和税务规定的，每家公司处理手段可能不太一样。
您好！处理这类问题，咱们得有个规范流程。要是这专用发票的金额超过了实际报销额，那么在税务上，咱只按实际发生的费用来计算可以抵扣的进项税。财务这边呢，也只需按实际报销金额来入账就行了。
具体操作起来就是：比如员工小张拿来一张15000元的住宿费专用发票，但公司制度规定他每晚只能报300元，总共只能报9000元。那实际能抵扣的进项税，得按9000元这个数来算。会计做账时候，也按9000元入账。至于多出来的6000元跟税，那就得看公司规矩来处理了，可能就得做进项税额转出或者直接冲减营业外收入之类的。
当然啦，具体还得看咱公司的财务政策和税务规定的，每家公司处理手段可能不太一样。
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