根据你提到的情况，如果你的公司符合小型微利企业的标准，并且年应纳税所得额不超过100万元，那么按照现行的税收优惠政策，你们确实是可以享受到按25%计入应纳税所得额，再按20%的税率缴纳企业所得税的。这个政策将持续至2027年12月31日。对于财税软件上的结转比例是百分之二十五，这可能是基于谨慎性原则或者系统默认设置的原因。实际上，如果你们满足条件享受优惠政策，则应按百分之五的比例来计算并缴纳企业所得税。
既然你们公司属于小规模纳税人，并且目前有盈利情况，账面上的处理需要与实际的税务申报保持一致。因此，我的建议是：
1. 确认公司的盈利情况是否符合小型微利企业的标准，以及是否满足年应纳税所得额的条件。
2. 核实财税软件中的结转比例设置，如果与实际应享受的税收优惠政策不符，需要进行相应的调整。
3. 在进行季度或年度税务申报时，确保申报表格中反映的是经过调整后的、正确的税率和应纳税所得额。
4. 保留好相关的财税政策文件和调整依据，以备税务机关查询或审计时能够提供充分的证明材料。
总之，请务必仔细检查并确认这些信息，以确保贵公司能够充分享受到应有的税收优惠，同时也保证税务申报的准确性。
根据你提到的情况，如果你的公司符合小型微利企业的标准，并且年应纳税所得额不超过100万元，那么按照现行的税收优惠政策，你们确实是可以享受到按25%计入应纳税所得额，再按20%的税率缴纳企业所得税的。这个政策将持续至2027年12月31日。对于财税软件上的结转比例是百分之二十五，这可能是基于谨慎性原则或者系统默认设置的原因。实际上，如果你们满足条件享受优惠政策，则应按百分之五的比例来计算并缴纳企业所得税。
既然你们公司属于小规模纳税人，并且目前有盈利情况，账面上的处理需要与实际的税务申报保持一致。因此，我的建议是：
1. 确认公司的盈利情况是否符合小型微利企业的标准，以及是否满足年应纳税所得额的条件。
2. 核实财税软件中的结转比例设置，如果与实际应享受的税收优惠政策不符，需要进行相应的调整。
3. 在进行季度或年度税务申报时，确保申报表格中反映的是经过调整后的、正确的税率和应纳税所得额。
4. 保留好相关的财税政策文件和调整依据，以备税务机关查询或审计时能够提供充分的证明材料。
总之，请务必仔细检查并确认这些信息，以确保贵公司能够充分享受到应有的税收优惠，同时也保证税务申报的准确性。
更多
（0/9）
